敏 追問

2020-01-18 15:12

是記營業(yè)外支出

敏 追問

2020-01-18 15:13

對嗎？

江老師 解答

2020-01-18 15:15

全部營業(yè)外支出，在此表20行調(diào)增處理。

敏 追問

2020-01-18 15:17

老師，幫我看一下，這樣填對嗎

江老師 解答

2020-01-18 15:20

第一列也是需要填寫的，就是賬載金額

敏 追問

2020-01-18 15:21

沒有收入了

敏 追問

2020-01-18 15:22

其他的有錯嗎

江老師 解答

2020-01-18 15:22

沒有收入，也是這樣的填寫，這個是企業(yè)所得稅應納稅所得額的調(diào)增事項。與有沒有收入無關(guān)的事項。

敏 追問

2020-01-18 15:23

那個數(shù)是賬載金額了

江老師 解答

2020-01-18 15:24

是的，那個數(shù)就是賬載的金額。也是調(diào)增的金額

敏 追問

2020-01-18 15:25

3.14

江老師 解答

2020-01-18 15:26

那就看你計入營業(yè)外支出的金額是多少，如果是3.14，就是賬載金額是3.14，并且調(diào)增企業(yè)所得稅應納稅所得額也是3.14

敏 追問

2020-01-18 15:27

好的，其他表還有錯嗎，

江老師 解答

2020-01-18 15:28

沒有錯，另外還有其他的調(diào)增事項。如招待費，肯定有調(diào)增的。不合規(guī)的票據(jù)也會有調(diào)增的。就是沒有取得發(fā)票的支出事項

敏 追問

2020-01-18 15:33

只發(fā)生這些費用了

江老師 解答

2020-01-18 15:34

如果是工資全部報稅了，就只有營業(yè)外支出是調(diào)增事項。

敏 追問

2020-01-18 15:35

這個嗎

江老師 解答

2020-01-18 15:36

是的，這個如果沒有調(diào)增的，就可以了。

敏 追問

2020-01-18 15:37

就這樣填對嗎

江老師 解答

2020-01-18 15:38

第5列也需要對應填寫39230元，就可以了。