菩提本無樹，明鏡亦非臺(tái) 追問

2020-01-18 19:48

那什么時(shí)候需要計(jì)提呢？

江老師 解答

2020-01-18 19:53

實(shí)際上計(jì)提的分錄，也是直接分?jǐn)傆?jì)入費(fèi)用的分錄。

菩提本無樹，明鏡亦非臺(tái) 追問

2020-01-18 21:30

什么意思呢？是說計(jì)提都是當(dāng)月，還是計(jì)提是直接分?jǐn)傎M(fèi)用，有了計(jì)提的話可以分出所屬月份嗎？

江老師 解答

2020-01-18 21:38

一、計(jì)提社保費(fèi)用的分錄（按照公司承擔(dān)的社保進(jìn)行計(jì)提）：
借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
二、交社保的分錄
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
三、先付了社保費(fèi)用，入社保費(fèi)用的分錄也是這樣的兩個(gè)分錄

菩提本無樹，明鏡亦非臺(tái) 追問

2020-01-18 22:28

一定要有計(jì)提這一步嗎？

江老師 解答

2020-01-19 09:13

一定會(huì)有計(jì)提，或分配費(fèi)用這一筆分錄

菩提本無樹，明鏡亦非臺(tái) 追問

2020-01-19 09:18

還是計(jì)提用于沒有及時(shí)繳納社保的

江老師 解答

2020-01-19 09:19

計(jì)提用于沒有及時(shí)繳納社保的，如果是當(dāng)月繳了社保，就不存在計(jì)提社保費(fèi)用，直接分配社保費(fèi)用

菩提本無樹，明鏡亦非臺(tái) 追問

2020-01-19 10:23

謝謝！江老師！

江老師 解答

2020-01-19 10:31

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