布丁80% 追問

2020-01-18 21:43

上個月已經(jīng)申報了，這個月再調(diào)賬可以嗎，有影響嗎

江老師 解答

2020-01-18 21:44

這個沒有影響，直接這個月調(diào)平。最后應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅科目余額與實際申報數(shù)據(jù)相符。

布丁80% 追問

2020-01-18 21:51

那對匯算清繳有影響嗎

江老師 解答

2020-01-18 21:52

這個對匯算清繳沒有影響。

布丁80% 追問

2020-01-18 21:52

因為上個月是12月份，19年的最后一個月

江老師 解答

2020-01-18 21:53

因為這個金額太小了，只幾分錢

布丁80% 追問

2020-01-18 21:55

發(fā)票稅額比申報稅額多
借：管理費(fèi)用——其他
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

發(fā)票稅額比申報稅額少，則做相反分錄，對嗎？

布丁80% 追問

2020-01-18 21:57

然后摘要寫啥呢

江老師 解答

2020-01-19 09:13

一、發(fā)票稅額比申報稅額多，根據(jù)稅務(wù)申報調(diào)減銷項稅額0.01元。
借：管理費(fèi)用——其他   -0.01
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）   -0.01
 二、發(fā)票稅額比申報稅額少0.03，根據(jù)稅務(wù)申報調(diào)減銷項稅額0.03元。
借：管理費(fèi)用——其他   0.03
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）   0.03

布丁80% 追問

2020-01-19 09:17

摘要可以寫啥呢

江老師 解答

2020-01-19 09:18

上面就是摘要了。摘要已經(jīng)配對的寫在上面了。