???? 追問(wèn)

2020-02-03 15:03

但不是說(shuō)這個(gè)算視為銷售了嗎？

???? 追問(wèn)

2020-02-03 15:04

我問(wèn)的是贈(zèng)送的那種情況 這樣的話進(jìn)項(xiàng)稅還能抵扣嘛？

郭老師 解答

2020-02-03 15:05

可以抵扣
需要視同銷售的
借庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)貸銀存
借銷售費(fèi)用貸庫(kù)存商品，銷項(xiàng)

???? 追問(wèn)

2020-02-03 15:08

但是如果是贈(zèng)送的話 等于我就沒(méi)有收到錢啊

郭老師 解答

2020-02-03 15:08

是的，沒(méi)有收到錢的

???? 追問(wèn)

2020-02-03 15:09

那可不可以就是說(shuō) 雖然我有進(jìn)項(xiàng) 也可以抵扣銷項(xiàng) 但是實(shí)際上我的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)金額是一樣的

郭老師 解答

2020-02-03 15:09

不一樣的，銷項(xiàng)是銷售價(jià)格*稅率
進(jìn)項(xiàng)是購(gòu)入的價(jià)格

???? 追問(wèn)

2020-02-03 15:11

但是我沒(méi)有銷售呀 我都贈(zèng)送了 那假設(shè)是我夠進(jìn)來(lái)了貨物進(jìn)項(xiàng)100元 我現(xiàn)在原價(jià)贈(zèng)送給別人 那可不可以等于我銷項(xiàng)稅也是100呢

郭老師 解答

2020-02-03 15:12

贈(zèng)送需要視同銷售的
銷項(xiàng)稅額=售價(jià)*稅率
售價(jià)看市場(chǎng)同類商品的

???? 追問(wèn)

2020-02-03 15:16

進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅的稅率不一樣嗎？

郭老師 解答

2020-02-03 15:16

如果都是一般納稅人或者小規(guī)模的稅率一樣的
但是計(jì)稅依據(jù)不一樣的