Sy 追問

2020-02-06 22:14

2020年領(lǐng)用，2020年銷售

郭老師 解答

2020-02-06 22:14

可以做到20年的成本
正常入庫的

Sy 追問

2020-02-06 22:14

但開票日期是2019年

郭老師 解答

2020-02-06 22:15

入庫，原材料，不影響的，損益類的費用成本影響
19年你沒有銷售屬于存貨

Sy 追問

2020-02-06 22:18

如果是2019年領(lǐng)用了，也銷售了，該如何做帳務(wù)處理呢？

郭老師 解答

2020-02-06 22:22

19年你暫估入庫，暫估了成本的吧

Sy 追問

2020-02-06 22:26

對，19年暫估成本，20年收到發(fā)票沖暫估，再入庫，那如何結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本呢？

郭老師 解答

2020-02-06 22:29

和發(fā)票一致的，把發(fā)票放到19年憑證
不一致的，紅沖之前入庫
領(lǐng)用的，結(jié)轉(zhuǎn)的成本
然后做發(fā)票的，主營業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整科目代替

Sy 追問

2020-02-06 22:32

好，謝謝！

郭老師 解答

2020-02-06 22:33

不用客氣的，新年快樂

Sy 追問

2020-02-07 09:34

老師，你好！我是小規(guī)模納稅人，不需要認證進項發(fā)票，但供應(yīng)商硬開給我專票，到時會形成滯留發(fā)票，對我公司有影響嗎？我該如何處理？

郭老師 解答

2020-02-07 09:48

不會形成滯留發(fā)票
你稅務(wù)局沒有規(guī)定就不影響