加油向未來 追問

2020-02-10 16:23

現(xiàn)在增加核定是不是3月份才能申報(bào)其他稅種？還沒申請過發(fā)票，沒開發(fā)票

郭老師 解答

2020-02-10 16:28

是的
這個(gè)月增加
三月份申報(bào)
把收入做到二月份

加油向未來 追問

2020-02-10 16:33

但是貨物是1月份就發(fā)出了，也可以把收入做到2月份嗎？

郭老師 解答

2020-02-10 16:34

你好，可以的，

加油向未來 追問

2020-02-10 16:36

那1月份和2月份分錄分別怎么做？

郭老師 解答

2020-02-10 16:37

一月份借發(fā)出商品貸庫存商品
二月份借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

加油向未來 追問

2020-02-10 16:42

1、2月份也再把發(fā)出商品轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本？2、2月份的確認(rèn)收入的時(shí)候需要什么附件嗎？3、1月份還有把產(chǎn)品作為員工春節(jié)福利發(fā)放又怎么處理，有自產(chǎn)的和有購進(jìn)的貨物，有涉及到要把的稅嗎

郭老師 解答

2020-02-10 16:45

1.主營業(yè)務(wù)成本貸發(fā)出商品

郭老師 解答

2020-02-10 16:46

可以不用的
3.自產(chǎn)借應(yīng)付職工薪酬貸庫存商品，銷項(xiàng)
外購借應(yīng)付職工薪酬貸銀存
都需要做計(jì)提
需要交個(gè)稅

加油向未來 追問

2020-02-10 16:51

1.1月份自產(chǎn)員工福利的是視同銷售嗎？那我們沒核定稅種報(bào)不了稅怎么辦；2、外購的視同銷售嗎？3，不管是自產(chǎn)和外購都要交個(gè)稅？

郭老師 解答

2020-02-10 16:52

1.是
放到二月份一塊補(bǔ)
2.不需要的
3是

加油向未來 追問

2020-02-10 16:57

1、放到2月一塊補(bǔ)要怎么操作？分錄和申報(bào)表怎么填？
2、為什么自產(chǎn)的視同銷售而外購的不需要視同銷售呢？
3、我們外購的是一批商品，有一部分銷售，一部分做員工春節(jié)福利，員工春節(jié)福利的這部分是按購進(jìn)價(jià)來做賬還是按我們銷售的市場價(jià)來做賬？

郭老師 解答

2020-02-10 16:58

1.你二月份沒有申報(bào)
三月份申報(bào)1-2月份合計(jì)數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2020-02-10 16:58

1.規(guī)定的

目前稅法中將以下八種行為歸入視同銷售行為：

1、將貨物交付他人代銷；

2、銷售代銷貨物；

3、非同一縣(市),將貨物從一個(gè)機(jī)構(gòu)移送其他機(jī)構(gòu)用于銷售；

4、將自產(chǎn)或委托加工的貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目；

5、將自產(chǎn)、委托加工或購買貨物作為投資,提供給其他單位或個(gè)體經(jīng)營者；

6、將自產(chǎn)、委托加工或購買的貨物分配給股東或投資者；

7、將自產(chǎn)或委托加工的貨物用于集體福利或個(gè)人消費(fèi)。

郭老師 解答

2020-02-10 16:59

3.銷售價(jià)格的
這個(gè)得出售價(jià)格交稅

加油向未來 追問

2020-02-10 17:00

3.銷售價(jià)格的
這個(gè)得出售價(jià)格交稅－－－這個(gè)繳稅是指個(gè)稅嗎

郭老師 解答

2020-02-10 17:01

不是
增值稅的意思

郭老師 解答

2020-02-10 17:02

你的個(gè)稅不含稅收入加增值稅

郭老師 解答

2020-02-10 17:03

外購的不對
外購的按購入的價(jià)格做福利費(fèi)

郭老師 解答

2020-02-10 17:03

2.購入價(jià)格
這個(gè)是對的

加油向未來 追問

2020-02-10 17:09

1.你二月份沒有申報(bào)
三月份申報(bào)1-2月份合計(jì)數(shù)據(jù)－－－這樣2月份申報(bào)數(shù)據(jù)不是跟報(bào)表不一樣了嗎？系統(tǒng)能通過嗎？

郭老師 解答

2020-02-10 17:10

你的財(cái)務(wù)報(bào)表也是兩個(gè)月合計(jì)的

加油向未來 追問

2020-02-10 17:14

將外購或者自產(chǎn)的貨物贈(zèng)送本單位以為的個(gè)人或者其他單位，也是視同銷售嗎？視同銷售銷售是增值稅還是所得稅？

郭老師 解答

2020-02-10 17:17

外購的不需要視同銷售的

郭老師 解答

2020-02-10 17:17

福利費(fèi)的你看第七條

郭老師 解答

2020-02-10 17:17

送給其他單位的外購資產(chǎn)都需要的
現(xiàn)在你記清楚了
外購的發(fā)福利不視同銷售
其他的都要