俊秀的月餅 追問

2020-02-10 17:31

是的，去年第4季度的，沒有計(jì)提，準(zhǔn)備放到1月份，怎么處理？

郭老師 解答

2020-02-10 17:32

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

俊秀的月餅 追問

2020-02-10 17:34

要做3張憑證嗎，他沒有以前年度損益調(diào)整

郭老師 解答

2020-02-10 17:35

一張就可以
沒有的用利潤分配代替
寫兩個(gè)分錄

俊秀的月餅 追問

2020-02-10 17:37

不是很懂，不是不能一借多貸嗎，那要怎么寫分錄呀？拜托寫詳細(xì)點(diǎn)，還是小白一個(gè)，麻煩啦，謝謝

郭老師 解答

2020-02-10 17:38

借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，不是多借多貸是兩個(gè)憑證做到一個(gè)憑證里面。

俊秀的月餅 追問

2020-02-10 19:19

小規(guī)模納稅和一般納稅人做的分錄是一樣的嗎

郭老師 解答

2020-02-10 19:23

你好，如果都是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的一樣的