樸老師 解答

2020-02-13 15:18

你直接把發(fā)票附在之前的分錄下面，然后這次做借應(yīng)付貸銀行

芬芳典雅 追問

2020-02-13 15:20

我是在19年己支付完租金，然后今年1月份才來的發(fā)票，怎么做

樸老師 解答

2020-02-13 15:22

當(dāng)時(shí)付款的時(shí)候做費(fèi)用了嗎？那就直接把發(fā)票附在分錄后面

芬芳典雅 追問

2020-02-13 15:22

當(dāng)時(shí)沒有做費(fèi)用

樸老師 解答

2020-02-13 15:23

那你用以前年度損益調(diào)整來做

芬芳典雅 追問

2020-02-13 15:24

怎么做分錄

樸老師 解答

2020-02-13 15:25

發(fā)票是什么日期開的呢

芬芳典雅 追問

2020-02-13 15:26

20年1月份

樸老師 解答

2020-02-13 15:39

執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的
借：以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）一般納稅人取得專票
借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款（其他應(yīng)付款等科目）
執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的
借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用、制造費(fèi)用等）一般納稅人取得專票
借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款

芬芳典雅 追問

2020-02-13 15:42

如果我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就按第二種方法做，是不是

樸老師 解答

2020-02-13 15:42

是的，就按照下面那一種，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝