*^_^* 追問

2020-02-16 15:40

老師，第3個(gè)問題，我們給對(duì)方公司開的是9%的普票，您說我們這個(gè)開出的銷項(xiàng)稅額是能抵扣我公司的進(jìn)項(xiàng)稅的，但是開的是普票，每月的增值稅申報(bào)表能體現(xiàn)出來嗎？是在銷項(xiàng)稅額那欄體現(xiàn)嗎？

文老師 解答

2020-02-16 15:59

是的，可以的，就填在其他發(fā)票對(duì)應(yīng)的欄次

*^_^* 追問

2020-02-16 16:28

老師，如果我公司給對(duì)方按簡(jiǎn)易計(jì)稅3%開票，對(duì)方公司在有一般計(jì)稅的基礎(chǔ)上才能按3%當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅使用是嗎？但是如果對(duì)方公司既有一般計(jì)稅也有簡(jiǎn)易計(jì)稅，那對(duì)方公司應(yīng)該按什么入賬？那我公司給開出的3%的簡(jiǎn)易計(jì)征專票對(duì)方公司是否能做進(jìn)項(xiàng)稅？

*^_^* 追問

2020-02-16 16:40

老師，還有個(gè)問題，簡(jiǎn)易計(jì)征也是要認(rèn)證的是吧？

文老師 解答

2020-02-16 16:40

看他這個(gè)發(fā)票是用于一般計(jì)稅項(xiàng)目，還是用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的，如果是用于一般計(jì)稅項(xiàng)目的，那就可以抵扣3%的進(jìn)項(xiàng)稅額，如果是用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的，那就不可以抵扣

*^_^* 追問

2020-02-16 16:45

那如果他的這個(gè)項(xiàng)目是一般計(jì)稅項(xiàng)目，那他是不最好和咱們提出不要求按簡(jiǎn)易計(jì)稅，而是讓咱們開一般計(jì)稅比較好些？

文老師 解答

2020-02-16 16:57

是的，這樣就可以多抵扣一點(diǎn)

*^_^* 追問

2020-02-16 17:04

十分感謝老師

*^_^* 追問

2020-02-16 17:05

老師，還有個(gè)問題，簡(jiǎn)易計(jì)征也是要認(rèn)證的是吧？

文老師 解答

2020-02-16 17:16

簡(jiǎn)易征收的進(jìn)項(xiàng)最好是收普票，不抵扣認(rèn)證

*^_^* 追問

2020-02-16 17:20

老師，那如果簡(jiǎn)易計(jì)征開的專票呢？我們單位申請(qǐng)的簡(jiǎn)易計(jì)征，給對(duì)方開票時(shí)用的是專票，那對(duì)方怎么做賬？應(yīng)該是需要認(rèn)證的吧？認(rèn)證后賬務(wù)上怎樣處理？

文老師 解答

2020-02-16 17:27

可以認(rèn)證不抵扣的

*^_^* 追問

2020-02-16 17:29

那分錄怎么做？

文老師 解答

2020-02-16 17:42

就是全額進(jìn)成本費(fèi)用

*^_^* 追問

2020-02-16 17:52

老師，那增值稅申報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

文老師 解答

2020-02-16 17:55

不抵扣的就不進(jìn)入增值稅申報(bào)系統(tǒng)的

*^_^* 追問

2020-02-16 18:06

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

文老師 解答

2020-02-16 18:09

沒有進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額的，是不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

*^_^* 追問

2020-02-16 18:14

給對(duì)方開的是簡(jiǎn)易計(jì)稅3%的專票，對(duì)方雖然收到的是簡(jiǎn)易計(jì)稅專票，那也應(yīng)該需要認(rèn)證這張票的，認(rèn)證后增值稅申報(bào)表中進(jìn)項(xiàng)稅沒這部分稅嗎？如果有就得進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呀？

文老師 解答

2020-02-16 18:57

簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的，不管收到的是3%的還是9%的都是這樣的