小純潔 追問

2020-02-19 12:50

老師，我們公司開票2019.10月份開票了。開票的時候選擇免稅了?，F(xiàn)在在申報出口退稅的時候碰到這個問題，那怎么處理？

樸老師 解答

2020-02-19 12:55

不能退稅，視同內(nèi)銷的

小純潔 追問

2020-02-19 12:56

老師，那之前開的發(fā)票需要紅沖，重新開票么？還是直接賬面調(diào)整就可以了？

樸老師 解答

2020-02-19 13:01

你開的出口發(fā)票是什么

小純潔 追問

2020-02-19 13:01

嗯嗯對的。因為之前不知道是0退稅的，所以開了出口發(fā)票

樸老師 解答

2020-02-19 13:05

沒事，這個沒事的哦 

小純潔 追問

2020-02-19 13:23

那老師，還需要調(diào)整會計憑證么？及需要重新開具發(fā)票么？

樸老師 解答

2020-02-19 13:32

你分錄按內(nèi)銷處理的,賬務(wù)處理就按內(nèi)銷業(yè)務(wù),記內(nèi)銷收入,提銷項,對應(yīng)進(jìn)項票可以抵扣

小純潔 追問

2020-02-19 13:40

嗯嗯，那就是接下來有這樣子的情況就是開票按照增值稅專用發(fā)票開具對么？按照稅率13%的銷項稅額開具對么？

樸老師 解答

2020-02-19 13:46

嗯，可以這樣操作的，滿意請給五星好評，謝謝