哈利璐 追問

2020-02-19 11:49

對的老師 我也覺得是計(jì)入福利費(fèi)的 但是開來的發(fā)票上是有銷貨清單的 這個(gè)怎么處理呢？

辜老師 解答

2020-02-19 11:49

這個(gè)是沒有關(guān)系的，給員工的，可以計(jì)入福利費(fèi)的

哈利璐 追問

2020-02-19 13:16

老師 那如果是當(dāng)月付錢 下月才拿到票 這種分錄如何做呢？
上月 計(jì)提 借 管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸 應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利  發(fā)放 借 應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利 貸 銀行存款
請問老師 下月發(fā)票來怎么處理呢？取得是專票 而且進(jìn)項(xiàng)稅額得轉(zhuǎn)出對吧 麻煩您說下分錄 謝謝啦

辜老師 解答

2020-02-19 13:20

下月取得發(fā)票，認(rèn)證發(fā)票，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅   貸：管理費(fèi)用—福利費(fèi)
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的時(shí)候，借：管理費(fèi)用—福利費(fèi)  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這樣就可以了

哈利璐 追問

2020-02-19 13:25

老師 請問這兩步可以一起做嗎？拿到發(fā)票以后一起做

辜老師 解答

2020-02-19 13:25

可以的，可以一起做的