sunny 追問(wèn)

2020-02-19 21:39

小規(guī)模不存在抵扣哈只有一般納稅人才全額抵扣嗎。

文老師 解答

2020-02-19 21:46

您實(shí)際需要交增值稅的時(shí)候再抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅借管理費(fèi)用--辦公費(fèi)負(fù)數(shù)

sunny 追問(wèn)

2020-02-19 21:50

分錄是不是做成第一步是需要交的稅，第二部是抵扣的就是你這這個(gè)然后貸銀行存款。每年的這個(gè)費(fèi)都可以抵扣嘛

文老師 解答

2020-02-19 22:23

您好，第一步是繳納的時(shí)候正常做費(fèi)用和銀行存款，然后實(shí)際抵扣的時(shí)候，沖減應(yīng)交增值稅的同時(shí)重建管理費(fèi)用

sunny 追問(wèn)

2020-02-19 22:31

不是很懂，能具體寫下分錄嗎之前沒(méi)處理過(guò)這種情況謝謝

文老師 解答

2020-02-19 22:50

發(fā)生的時(shí)候，借管理費(fèi)用--辦公費(fèi)貸銀行存款
您實(shí)際需要交增值稅的時(shí)候再抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅借管理費(fèi)用--辦公費(fèi)負(fù)數(shù)

sunny 追問(wèn)

2020-02-19 22:50

好的謝謝

文老師 解答

2020-02-20 10:29

不客氣，這是我們的職責(zé)所在