?氣球 追問

2020-02-20 09:21

分錄是怎樣做。是不是也可以在報企業(yè)所得稅的時候納稅調(diào)整

郭老師 解答

2020-02-20 09:22

借以前年度損益調(diào)整貸銀存
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

?氣球 追問

2020-02-20 09:25

老師你看如下分錄，就是這筆要怎樣調(diào)整，我現(xiàn)在只是計提入賬還沒有付款呢。

郭老師 解答

2020-02-20 09:25

借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)收款

?氣球 追問

2020-02-20 09:27

那付款之后的分錄呢，什么時候沖利潤分配，是不是還有所得稅費用。

郭老師 解答

2020-02-20 09:30

借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
借其他應(yīng)收款貸銀存
匯算清繳調(diào)減

?氣球 追問

2020-02-20 09:36

老師是不是不管什么明細(xì)，只要發(fā)票是11月或者12月（報銷單上是寫1月份日期），都是入到以前年度損益調(diào)整

郭老師 解答

2020-02-20 09:38

你要做到19年的成本費用里面是的

?氣球 追問

2020-02-20 09:40

老師，如果不做到19年可以嗎。根據(jù)他們報銷單日期入賬不看發(fā)票（普票）日期。

郭老師 解答

2020-02-20 09:42

你好，可以的
按你寫的分錄

?氣球 追問

2020-02-20 09:50

這樣會不會有什么影響。

郭老師 解答

2020-02-20 09:51

審計要求嚴(yán)格的不允許你們20年稅前扣除
不審計的沒事

?氣球 追問

2020-02-20 10:40

什么情況下會有審計。

郭老師 解答

2020-02-20 10:41

匯算q之前有些企業(yè)需要審計
如果稅務(wù)局沒有規(guī)定的，單位可以自己申請。

?氣球 追問

2020-02-20 10:42

我們公司是去年7月份新開的

郭老師 解答

2020-02-20 10:43

你好，這和你什么時間成立的沒有關(guān)系。

郭老師 解答

2020-02-20 10:43

外資企業(yè)必須稅審。