知念 追問

2020-02-20 11:16

老師，如果思路正確的話，您幫我看一下做題的思路正確嗎？我不明白，如果我的分錄沒有做反，最后一步結轉的時候為什么遞延所得稅負債答案在貸方?。磕鷰臀抑v一下，謝謝您了

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 11:19

你是有什么問題？你這個沒有什么問題的，每一步的分析的比較到位。你是指什么，在貸方遞延所得稅負債的增加，本就是在貸方呀。

知念 追問

2020-02-20 11:21

老師，您看書本上第四小題的答案，我不明白就是這里，開始出現(xiàn)可抵扣時的遞延所得稅負債記在貸方了，結轉的時候為什么又要記在貸方

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 11:24

最后一個處理，就是你當期應該確認的遞延所得稅負債，那么就是你遞延所得稅負債的增加，直接在貸方就可以了。不存在你說的什么結轉這個直接是確認遞延所得稅。

知念 追問

2020-02-20 11:29

哦，我好像是明白點了，一會兒我再看一下，謝謝您。老師，您能發(fā)我一個合并報表的圖片或者文件嗎？我想看一下里面的所有科目。

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 11:30

現(xiàn)在沒有上班，我們還在休息，所以說我現(xiàn)在找不到這個合并報表的相關文件發(fā)給你。

知念 追問

2020-02-20 11:37

好的，謝謝老師，等上班了我再看吧，謝謝您的耐心指教

陳詩晗老師 解答

2020-02-20 11:41

不客氣，祝你學習愉快。