小涵涵 追問

2020-02-22 09:00

免稅的

maize老師 解答

2020-02-22 09:01

借銷售費(fèi)用貸庫存商品

小涵涵 追問

2020-02-22 09:09

對(duì)方開來樣品的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 借：庫存商品
                                       借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅
                                       貸：應(yīng)付賬款

銷售樣品不收匯 借：銷售費(fèi)用
                         貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
                  貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅
商品結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
                       貸：庫存商品 分錄對(duì)不對(duì)？

maize老師 解答

2020-02-22 09:21

不是免稅嗎，免稅進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出了

maize老師 解答

2020-02-22 09:26

借：庫存商品
借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款   借庫存商品 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出， 借：銷售費(fèi)用
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  商品結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

maize老師 解答

2020-02-22 09:26

這樣的，這樣做，這個(gè)庫存上面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品下面，不是直接對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

小涵涵 追問

2020-02-22 09:26

進(jìn)項(xiàng)退稅勾選的，直接打入成本的

maize老師 解答

2020-02-22 09:32

那按你寫的做吧，我之前公司做的是先通過庫存商品

小涵涵 追問

2020-02-22 10:13

這樣理解對(duì)嗎，銷售收入沖減收入，對(duì)應(yīng)的成本虧損

小涵涵 追問

2020-02-22 10:16

銷售費(fèi)用沖減樣品收入，對(duì)應(yīng)的商品虧損

maize老師 解答

2020-02-22 10:25

你這個(gè)做收入，那這個(gè)不視同銷售，那這個(gè)對(duì)應(yīng)銷售費(fèi)用需要納稅調(diào)增才對(duì)，

maize老師 解答

2020-02-22 10:25

要不你這個(gè)扣2個(gè)成本了，一個(gè)做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，還一個(gè)做銷售費(fèi)用，

小涵涵 追問

2020-02-22 10:49

只扣了一個(gè)樣品的進(jìn)貨成本，樣品對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入費(fèi)用化了

小涵涵 追問

2020-02-22 10:51

借;銷售費(fèi)用
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
貸：進(jìn)項(xiàng)稅

小涵涵 追問

2020-02-22 10:55

怎么會(huì)有2個(gè)成本

maize老師 解答

2020-02-22 11:07

借;銷售費(fèi)用 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 你做這個(gè) ，一個(gè)是費(fèi)用，一個(gè)是成本，減除都是利潤(rùn)，

小涵涵 追問

2020-02-22 11:19

;銷售費(fèi)用和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本在利潤(rùn)里面一增一減正好抵消

小涵涵 追問

2020-02-22 11:23

應(yīng)該是銷售費(fèi)用和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入在利潤(rùn)里面一增一減正好抵消

maize老師 解答

2020-02-22 11:25

這個(gè)是需要納稅調(diào)減了，

小涵涵 追問

2020-02-22 11:28

利潤(rùn)沒變化怎么要調(diào)減

maize老師 解答

2020-02-22 11:30

你這個(gè)不是做借銷售費(fèi)用/成本，貸收入， 多做一個(gè)費(fèi)用呢 那不是要調(diào)出來啊，

小涵涵 追問

2020-02-22 11:30

費(fèi)用在借方，收入在貸方，這兩個(gè)相抵，利潤(rùn)沒變化，只是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增加，導(dǎo)致利潤(rùn)減少

maize老師 解答

2020-02-22 11:44

這樣理解對(duì)嗎，銷售收入沖減收入，對(duì)應(yīng)的成本虧損  銷售費(fèi)用沖減樣品收入，對(duì)應(yīng)的商品虧損 是的，不好意思，我剛?cè)シ治鱿律陥?bào)表，你說的是對(duì)的，我想差了，

小涵涵 追問

2020-02-22 11:48

好的，謝謝老師，那虧損的利潤(rùn)下次匯算清繳要不要調(diào)減

maize老師 解答

2020-02-22 11:48

不需要 ，這個(gè)不需要，這個(gè)虧損是認(rèn)可的，