林夕老師 解答

2020-02-22 21:14

如有疑問，歡迎追問，歡迎對老師的服務(wù)進(jìn)行評價。

依＆沐#% 追問

2020-02-22 21:17

只調(diào)整4月應(yīng)收賬款那張憑證，還是4月期間損益都要調(diào)整，另外老師，我19年的企業(yè)所得稅已經(jīng)交了，12月的現(xiàn)在反記賬了，我的利潤是不高了

林夕老師 解答

2020-02-22 21:20

4月份損益不需要調(diào)整，在12月份調(diào)整就可以。
錯交的所得稅可以在把調(diào)整后財務(wù)報表提交給稅務(wù)局一份，在以后繳納企業(yè)所得稅時，可以抵扣或補(bǔ)交。

依＆沐#% 追問

2020-02-22 21:42

現(xiàn)在企業(yè)所得稅短下了，1月份補(bǔ)么，什么時候可以抵扣了？

林夕老師 解答

2020-02-22 21:44

你在調(diào)整賬務(wù)后，會涉及2019年度，企業(yè)所得稅多交了，或者企業(yè)所得稅少交了。
如果多交了，在2020年度留抵。
如果少交了，在2020年度補(bǔ)交。

依＆沐#% 追問

2020-02-22 21:47

好的，謝謝，

林夕老師 解答

2020-02-22 21:48

理解常規(guī)的知識點，特殊記憶特殊的規(guī)定。
如有疑問，歡迎追問，歡迎對老師的服務(wù)進(jìn)行評價。