澤汐 追問

2020-02-23 09:36

確定收不回了，廠家只退還了一部分

許老師 解答

2020-02-23 09:43

嗯嗯，這樣的話，剩下的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，就轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用，就可以了

澤汐 追問

2020-02-23 09:44

具體科目怎么做？那還有固定資產(chǎn)折舊呢，還有保證金呢，具體分錄麻煩老師給我細(xì)說一下吧，謝謝

許老師 解答

2020-02-23 09:46

固定資產(chǎn)，是打算處置還是放棄的呢？

澤汐 追問

2020-02-23 09:53

固定資產(chǎn)是電腦在用

許老師 解答

2020-02-23 09:56

如果還是在用的話，那還是繼續(xù)計(jì)提折舊的哦。
借：管理費(fèi)用   貸：累計(jì)折舊
無法收回的保證金
借：營(yíng)業(yè)外支出/管理費(fèi)用  （選一個(gè)）   貸：預(yù)付賬款-保證金

澤汐 追問

2020-02-23 11:11

那在用的話，是從一個(gè)公司的賬務(wù)轉(zhuǎn)到另一個(gè)公司，我怎么轉(zhuǎn)啊

許老師 解答

2020-02-23 12:34

哦，是變換公司了呀。
這樣的話，對(duì)另一個(gè)公司來說，應(yīng)當(dāng)先確定一個(gè)初始價(jià)值，然后計(jì)提折舊的
（不過這樣比較麻煩，電腦價(jià)值要是不大的話，可以不用入賬的）