咘咘 追問

2020-02-23 17:34

11月攤了一個月，也就是提前一個月攤銷

bamboo老師 解答

2020-02-23 17:34

那把攤銷的分錄沖回調(diào)整

咘咘 追問

2020-02-23 17:36

之前做的借管理費用貸待攤費用，現(xiàn)在沖回是借以前年度損益調(diào)整貸待攤費用？

bamboo老師 解答

2020-02-23 17:37

借：以前年度損益調(diào)整 借方紅字
借：待攤費用 借方藍字
借；以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤

咘咘 追問

2020-02-23 17:38

那年報的時候報表上也要調(diào)整減去這筆？

bamboo老師 解答

2020-02-23 17:39

是的 匯算清繳的時候這個費用不能扣除 要納稅調(diào)增

咘咘 追問

2020-02-23 17:47

那19年12月憑證后面的附件要重新修改附在后面？

bamboo老師 解答

2020-02-23 17:48

沖銷的憑證后面可以不附附件 摘要寫清楚就好了

咘咘 追問

2020-02-23 17:48

這個我知道，就原來那個錯了的還要重新附在后面？

bamboo老師 解答

2020-02-23 17:52

原來錯誤的憑證后面附加一樣附

咘咘 追問

2020-02-23 17:52

原來的不用換回正確的？

bamboo老師 解答

2020-02-23 17:54

您原來就是錯誤的 可以按錯誤的所以附件要跟憑證內(nèi)容對應(yīng)