安之若素 追問(wèn)

2020-02-23 23:11

是的，可以在這個(gè)月更正嗎？

安之若素 追問(wèn)

2020-02-23 23:12

我在這個(gè)月做了一個(gè)更正分錄借  預(yù)收賬款     貸   銀行賬款   可以不

立紅老師 解答

2020-02-23 23:15

你好，可以，
正確分錄，
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等
您現(xiàn)在第二個(gè)分錄也用是銀行存款
調(diào)整，將錯(cuò)的分錄用紅字沖銷
借：銀行存款  負(fù)靈敏
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  負(fù)數(shù)
再做正確的
借：預(yù)收賬款    正數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  正數(shù)

安之若素 追問(wèn)

2020-02-24 02:06

問(wèn)題收入是上個(gè)月的，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，所以我只把銀行存款，改成預(yù)收賬款，只做一個(gè)分錄可以嗎

立紅老師 解答

2020-02-24 09:42

你好，
上面的調(diào)整分錄，收入一個(gè)是負(fù)數(shù)，一個(gè)是正數(shù)，是相抵的，沒有影響