周 追問

2020-02-24 14:41

我是說我沒有以前的資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)，怎么填這個(gè)年報(bào)

maize老師 解答

2020-02-24 14:46

填寫不了，這個(gè)歷史申報(bào)進(jìn)去查下之前的，沒有也可以根據(jù)你賬上填寫，啥都沒有那不能填寫

周 追問

2020-02-24 14:48

之前的有，都是季報(bào)。那我這個(gè)年報(bào)資產(chǎn)負(fù)債年初和年末填什么呢

maize老師 解答

2020-02-24 14:50

這個(gè)是12月期末數(shù)這個(gè)

周 追問

2020-02-24 14:56

如果沒發(fā)生呢

周 追問

2020-02-24 14:56

上一個(gè)季度沒發(fā)生額呢

maize老師 解答

2020-02-24 14:58

這個(gè)幾時(shí)開始，就看幾時(shí)那個(gè)數(shù)據(jù)那個(gè)，

周 追問

2020-02-24 14:59

那本年利潤年報(bào)的期末數(shù)呢

maize老師 解答

2020-02-24 15:03

利潤表？？這個(gè)是本期是填寫2019.1-12月累計(jì)數(shù)，

maize老師 解答

2020-02-24 15:03

本年累計(jì)數(shù)也是填寫這個(gè)數(shù)據(jù)這個(gè)

周 追問

2020-02-24 19:09

老師，有限合伙企業(yè)是啥意思，有什么特別的嗎

maize老師 解答

2020-02-24 19:13

這個(gè)合伙企業(yè)交的是個(gè)人所得稅，這個(gè)不交企業(yè)所得稅，

周 追問

2020-02-24 19:14

那需要報(bào)增值稅印花稅之類的嗎

maize老師 解答

2020-02-24 19:17

需要的，這個(gè)別的和一般企業(yè)一般是一樣的

周 追問

2020-02-24 19:18

哦哦，之前不用報(bào)企業(yè)所得，其他都需要報(bào)是嗎，企業(yè)所得稅是25%嗎

maize老師 解答

2020-02-24 19:19

這個(gè)不需要申報(bào)企業(yè)所得稅，這個(gè)交個(gè)人所得稅，

maize老師 解答

2020-02-24 19:20

 二、對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

  上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時(shí)符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個(gè)條件的企業(yè)。

  從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計(jì)算公式如下：

  季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

  年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。

maize老師 解答

2020-02-24 19:20

企業(yè)所得稅有這個(gè)優(yōu)惠政策

周 追問

2020-02-24 19:21

嗯嗯，就是除了不用報(bào)企業(yè)所得，其他都一樣要報(bào)是嗎。企業(yè)所得是用利潤總額乘以25%嗎

maize老師 解答

2020-02-24 19:22

其他都一樣要報(bào)是嗎。 是的， 你這個(gè)交不是企業(yè)所得稅啊，合伙企業(yè)，這個(gè)交時(shí)候個(gè)人所得稅，不交企業(yè)所得稅

周 追問

2020-02-24 19:24

個(gè)人所得稅不在國地稅系統(tǒng)申報(bào)，在自然人系統(tǒng)里申報(bào)，對(duì)吧，我國地稅申報(bào)增值稅，報(bào)表。一樣的報(bào)，只是沒有企業(yè)所得稅這一項(xiàng)了，

maize老師 解答

2020-02-24 19:25

是的，你上面說的是對(duì)的，