Lisa 追問

2020-02-26 12:17

沒有分紅，是轉(zhuǎn)讓前未分配利潤有4萬多元，現(xiàn)在稅局要求交個人所得稅，是去年6月份轉(zhuǎn)讓的

郭老師 解答

2020-02-26 12:20

你們現(xiàn)在需要分紅
然后交個稅
借利潤分配-應(yīng)付利潤
貸應(yīng)付利潤
借應(yīng)付利潤貸銀存，應(yīng)交稅費
借利潤分配-未分配利潤
貸利潤分配-應(yīng)付利潤

Lisa 追問

2020-02-26 12:45

利潤分配要交稅嗎？問題是現(xiàn)在的利潤表已經(jīng)沒有那么多利潤了，這是股權(quán)轉(zhuǎn)讓前的利潤，稅局說要按那個利潤要個稅

郭老師 解答

2020-02-26 12:53

安你們轉(zhuǎn)讓之前的分紅

郭老師 解答

2020-02-26 12:53

自然人獨資企業(yè)分紅交個稅

Lisa 追問

2020-02-26 13:17

是按20%交個稅嗎？那我是要調(diào)賬嗎？交個稅不用入賬吧，意思把利潤分配分了嗎

郭老師 解答

2020-02-26 13:32

他自己交了個稅嗎
自己交了不用你們代扣

Lisa 追問

2020-02-26 13:54

我們賬上是要把利潤分配給他嗎？如果他不肯交是不是要我們代繳納？

郭老師 解答

2020-02-26 13:57

是的
對，他自己不交
你們代扣

Lisa 追問

2020-02-26 14:01

怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2020-02-26 14:01

借利潤分配-應(yīng)付利潤
貸應(yīng)付利潤
借應(yīng)付利潤貸銀存，應(yīng)交稅費
借利潤分配-未分配利潤
貸利潤分配-應(yīng)付利潤

Lisa 追問

2020-02-26 14:48

應(yīng)交稅費是交什么稅？

郭老師 解答

2020-02-26 14:51

二級科目個稅

Lisa 追問

2020-02-26 14:52

個人所得稅20元那個嗎？

郭老師 解答

2020-02-26 14:54

分紅*20%就是個稅

Lisa 追問

2020-02-26 14:57

這樣子的話我公司利潤就減少了，我要調(diào)賬，之前預(yù)繳的企業(yè)所得稅就申請退稅

郭老師 解答

2020-02-26 15:03

沒有影響你的利潤

Lisa 追問

2020-02-26 15:47

未分配利潤減少了怎么沒有影響？

郭老師 解答

2020-02-26 15:48

營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入；
2、營業(yè)利潤=營業(yè)收入 - 營業(yè)成本 - 營業(yè)稅金及附加-銷售費用 - 管理費用 - 財務(wù)費用 - 資產(chǎn)減值損失 -/+ 公允價值變動損益 -/+ 投資收益等；
3、利潤總額=營業(yè)利潤 + 營業(yè)外收入 - 營業(yè)外支出。



根據(jù)利潤總額繳納所得稅
這個公式哪有利潤分配

郭老師 解答

2020-02-26 15:49

你分紅都是稅后凈利潤啦，都已經(jīng)交了所得稅。