一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:09

稅金呢？

陳詩晗老師 解答

2020-02-26 13:13

你開票時就確認銷項稅額。
你現(xiàn)在不開發(fā)票，暫不處理。

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:15

那開票后怎么做分錄

陳詩晗老師 解答

2020-02-26 13:22

借 工程結(jié)算
貸 應(yīng)交稅費-增值稅
借 主營業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費-增值稅

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:27

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:29

這個是公司處理賬務(wù)的分錄，現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么處理

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:31

還有就是，很多項目的結(jié)算單都沒有確認下來，我們報給總公司的結(jié)算單金額只是我們應(yīng)該讓甲方確認的金額，也就是說發(fā)票金額大于結(jié)算單金額，請老師指教

陳詩晗老師 解答

2020-02-26 13:45

這并不影響，你收入還是按結(jié)算單的金額計入。
你開票是
借 應(yīng)收賬款
貸 工程結(jié)算
應(yīng)交稅費
工程結(jié)算是指你實際收款的部分

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:48

但是我現(xiàn)在是按開票確認的收入

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:49

也就是說開票大于結(jié)算單的部分，收入與結(jié)算金額不相等

陳詩晗老師 解答

2020-02-26 13:51

這是正常的，建筑企業(yè)是按完工進度處理，有差額是正常的

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:51

正常情況下，工程結(jié)算與主營業(yè)務(wù)應(yīng)該相等

陳詩晗老師 解答

2020-02-26 13:53

那是最后 完工，工程完工時是相等的。在中途不相等是正確的

一切隨心！ 追問

2020-02-26 13:58

關(guān)鍵現(xiàn)在總公司要求調(diào)到一致，不知道怎么處理

陳詩晗老師 解答

2020-02-26 13:59

總公司，要求開票金額和合同收入調(diào)到一致？
那你就將你差額部分，調(diào)整到你的收入處理。