微信用戶 追問

2020-02-28 15:39

沒有，個人代扣的這個有計提，單位做在管理費用沒有計提

bamboo老師 解答

2020-02-28 15:39

請問大概多少金額 現(xiàn)在是做什么時候的帳 2019年1月份的么

微信用戶 追問

2020-02-28 15:51

是的，管理費用：社保815.4，失業(yè)：22.65這是企業(yè)方

微信用戶 追問

2020-02-28 15:52

這是補交18年12月份，當初企業(yè)沒錢，但是已申報

bamboo老師 解答

2020-02-28 15:58

借：管理費用-單位社保費  815.4+22.65=838.05
貸：應付職工薪酬-單位社保費 838.05 
借：應付職工薪酬-單位社保費 838.05
貸：銀行存款 838.05

微信用戶 追問

2020-02-28 16:00

這是我做的分錄

bamboo老師 解答

2020-02-28 16:02

可以把五項保險合并到一個會計科目 沒有必要這么細

微信用戶 追問

2020-02-28 16:08

可以 嗎？
還是借：利潤分配 －未分配利潤    838.05
        其它應收款：社保362.40
         其它應收款：失業(yè)：22.65
        營業(yè)外支出：1.22
 貸：銀行銀行：1224.32

bamboo老師 解答

2020-02-28 16:09

金額不大 就您憑證上那樣寫分錄就好了

微信用戶 追問

2020-02-28 16:10

好的。做成管理費用。謝謝

bamboo老師 解答

2020-02-28 16:11

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快