斑比喵???? 追問(wèn)

2020-02-29 14:20

那財(cái)報(bào)有影響嗎

克江老師 解答

2020-02-29 14:26

沒(méi)有影響的，不影響所有者權(quán)益的

斑比喵???? 追問(wèn)

2020-02-29 14:53

我補(bǔ)在12月份了，但是我1月份的帳已經(jīng)做了，余額表本年利潤(rùn)科目怎么還有貸方余額呢？我12月份已經(jīng)轉(zhuǎn)平了呀

克江老師 解答

2020-02-29 14:55

我1月份的帳把原來(lái)的結(jié)轉(zhuǎn)弄掉。從新結(jié)轉(zhuǎn)一次。

斑比喵???? 追問(wèn)

2020-02-29 15:13

已經(jīng)做好了，我還想問(wèn)個(gè)問(wèn)題，公司外購(gòu)商品作為非貨幣性福利支出，比如春節(jié)的物品福利或者口罩福利，這種進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，怎么做分錄？另一個(gè)是公司外購(gòu)的商品作為招待（請(qǐng)客戶(hù)吃飯用酒或贈(zèng)送客戶(hù)，因?yàn)槲覀冏鰺熅频模┲С鲆膊荒艿挚?？怎么做分錄呢？能不能具體分錄給我呢

克江老師 解答

2020-02-29 15:17

種進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，分錄可以視同成本，計(jì)入福利費(fèi)就行?？谡纸ㄗh計(jì)入辦公用品好些。

克江老師 解答

2020-02-29 15:18

你舉個(gè)例子給我，把數(shù)字填上，好有正對(duì)些

斑比喵???? 追問(wèn)

2020-02-29 15:29

我在做公司招待贈(zèng)送支出是做視同銷(xiāo)售處理，這樣對(duì)嗎

克江老師 解答

2020-02-29 15:32

外購(gòu)煙酒招待贈(zèng)送支出可以計(jì)入接待費(fèi)，對(duì)應(yīng)得進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出。但是在企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候要視同銷(xiāo)售