MANDM 追問

2020-02-29 14:50

比如我資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤100萬，分配了利潤50萬，本月利潤5萬，那我期末資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是不是填100-50+5=55萬，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付利潤填50萬，只計提了還未發(fā)放。

樸老師 解答

2020-02-29 14:53

嗯，剩余的未分配利潤才是資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤。

樸老師 解答

2020-02-29 14:53

就是分配之后剩余的利潤，計提的也在里面

MANDM 追問

2020-02-29 14:55

如果把資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤100萬全分配了，本月利潤5萬，那么資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤欄目填5萬對不對？

樸老師 解答

2020-02-29 14:59

嗯，是的，這個就是填寫五萬

MANDM 追問

2020-02-29 15:18

應(yīng)付利潤計提100萬已經(jīng)發(fā)放完成，在資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)付利潤是不是就是0

MANDM 追問

2020-02-29 15:24

那這樣的話就會出現(xiàn)利潤表的本月利潤5萬加上年初100萬，不等于年末未分配利潤的勾稽關(guān)系了，分配了利潤以后的勾稽關(guān)系不是就對不上去了嗎？勾稽關(guān)系是，利潤表本月數(shù)+資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年末數(shù)，本來年末數(shù)是105，可是分配完成了5，這樣的話是不是利潤表上要備注已分配利潤100萬

樸老師 解答

2020-02-29 15:26

你本月的在本月的里面，你上月的是這個月出的，就是在里面，你本月的是在次月的表里體現(xiàn)的

MANDM 追問

2020-02-29 15:31

描述有點問題，就是年初資產(chǎn)負(fù)債表未分配100萬，1月利潤5萬，1月分配了100萬利潤，那1月資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤是5萬嗎？那100萬在應(yīng)付利潤里，這個勾稽關(guān)系是，1月5萬+年初資產(chǎn)負(fù)債表未分配100萬=105萬年末資產(chǎn)負(fù)債表未分配，可是100萬我已經(jīng)分配了，那資產(chǎn)負(fù)債表未分配是按勾稽寫105萬還是只寫剩下的5萬？

樸老師 解答

2020-02-29 15:33

剩余的未分配利潤才是資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤

MANDM 追問

2020-02-29 15:34

那剩余5萬，別人一看，年初100萬，1月5萬，年末還是5萬，那別人一看勾稽關(guān)系不對，因為100萬被分配了，這個要如何跟勾稽聯(lián)系起來？

樸老師 解答

2020-02-29 15:43

你這個五萬是一月份的，不分配的話就是在一月份所屬期的數(shù)據(jù)里體現(xiàn)

MANDM 追問

2020-02-29 15:53

那分配了的100萬如何在報表勾稽關(guān)系里體現(xiàn)出來？

樸老師 解答

2020-02-29 15:53

在利潤表里體現(xiàn)的，

MANDM 追問

2020-02-29 15:54

明白謝謝

樸老師 解答

2020-02-29 15:54

好的，不用客氣，歡迎再來提問