bonnie 追問

2020-03-02 11:28

情況就是這樣的，我不知道該怎么做了，期初有調(diào)整本年利潤，那現(xiàn)在怎么辦呢？

曉宇老師 解答

2020-03-02 11:32

那您直接寫補記應付賬款：貸：應付賬款
收到款：
借：應付賬款
貸：銀行存款

bonnie 追問

2020-03-02 12:09

那應付賬款還是有余額呀

曉宇老師 解答

2020-03-02 12:10

沒有余額了，你補記了貸方，然后收款從借方再沖回。

bonnie 追問

2020-03-02 12:36

補記應付賬款時，借方寫什么科目呢？

曉宇老師 解答

2020-03-02 12:38

沒有借方科目，您但是不也是只有借方?jīng)]有貸方科目嗎？

bonnie 追問

2020-03-02 12:40

沒有借方科目，那怎么做平衡呢？老師

曉宇老師 解答

2020-03-02 12:51

同學，是之前只有借方?jīng)]有貸方就不平衡，這次補記后就平衡了，您直接記賬就可以，不需要做記分錄，收到款時再做分錄。