寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 13:39

我的合并報(bào)表里面就是實(shí)收資本不變，未分配利潤(rùn)減去70，長(zhǎng)投為0嗎？

寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 13:40

我們是母公司對(duì)子公司投資了70萬(wàn)    母公司做的長(zhǎng)投70   子公司做的實(shí)收資本70

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 13:43

是的，因?yàn)槟氵@虧損最多是把長(zhǎng)投虧損為0
是的。

寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 13:53

未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)表示虧損，借方負(fù)數(shù)表示什么意思呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 13:54

你現(xiàn)在抵消，不就是要用相反的分錄 抵消嗎
之前虧損是在貸方負(fù)數(shù)體現(xiàn)，現(xiàn)在借方負(fù)數(shù)是抵消 的意思

寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 14:01

好的，我的合并資產(chǎn)負(fù)債表平了，但是跟合并利潤(rùn)表勾稽不上，剛好未分配利潤(rùn)少了70萬(wàn)，是什么原因啊？利潤(rùn)表怎么調(diào)？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 14:03

你利潤(rùn)表里面的累計(jì)利潤(rùn)是多少

寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 14:05

利潤(rùn)表母子公司加起來(lái)累計(jì)利潤(rùn)為2303591.9，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末減期初是1603591.9

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 14:12

你這里只是累加，那里合并報(bào)表的抵消分錄有沒(méi)有給他調(diào)整呢？

寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 14:14

調(diào)整了合并資產(chǎn)負(fù)債表，沒(méi)有調(diào)整合并利潤(rùn)表，不知道該怎么調(diào)？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 14:16

合并利潤(rùn)表里面，你一樣要把這個(gè)抵消的利潤(rùn)給他調(diào)整了，要不然你這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，不調(diào)利潤(rùn)表怎么可能對(duì)應(yīng)呢。

寒冷的紅酒 追問(wèn)

2020-03-02 14:18

直接調(diào)凈利潤(rùn)嗎？不知道應(yīng)該調(diào)利潤(rùn)表哪里，調(diào)了凈利潤(rùn)利潤(rùn)表不就對(duì)不上了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 14:21

你還需要抵消分錄
借，投資收益-70
貸，年末未分配利潤(rùn)-70

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-02 14:21

減少利潤(rùn)表里面的利潤(rùn)