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賬上現(xiàn)金和應(yīng)付賬款余額較大，前幾年都是從私戶(hù)直接打到對(duì)方公戶(hù)的，導(dǎo)致現(xiàn)金賬和應(yīng)付賬款余額過(guò)大，應(yīng)該怎么處理呢
Miss 喵
于2020-03-02 12:58 發(fā)布 ??1286次瀏覽
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maize老師
職稱(chēng)： 初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-03-02 12:59
想請(qǐng)問(wèn)一下茶葉公司出口退稅的流程 問(wèn)
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等 答
老師 我們客戶(hù)發(fā)的對(duì)賬函 金額和我們賬上不一樣 問(wèn)
您好，可以的，這個(gè)不影響的，他們也是怕稅務(wù)局查賬 答
A公司收到一張發(fā)票，發(fā)票上開(kāi)的公司也是A公司，但是A 問(wèn)
您好你是指A公司自已幫自已開(kāi)票嗎？然后要B公司付款 答
請(qǐng)問(wèn)個(gè)稅系統(tǒng)更改了2024年的數(shù)據(jù)，今年申報(bào)殘保金 問(wèn)
按更改后個(gè)稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)申報(bào) 答
為什么要去減去而不是加上150*40% 問(wèn)
核心是成本法轉(zhuǎn)權(quán)益法時(shí)，對(duì)原持有股權(quán)（80%）在處置前的投資收益調(diào)整規(guī)則： 甲公司 2×19 年分配現(xiàn)金股利 150 萬(wàn)元（成本法下長(zhǎng)江公司已按 80% 確認(rèn)投資收益），但該股利是甲公司當(dāng)年凈利潤(rùn)（620 萬(wàn)元）的分配，需先判斷是否屬于 “投資后實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的分配”—— 甲公司 2×19 年 7-12 月（長(zhǎng)江公司投資后）凈利潤(rùn) = 620÷2=310 萬(wàn)元，分配的 150 萬(wàn)元≤310 萬(wàn)元，屬于投資后凈利潤(rùn)分配，成本法下確認(rèn)的投資收益無(wú)需沖回，但轉(zhuǎn)權(quán)益法時(shí)，需按剩余股權(quán)比例（40%）追溯調(diào)整 “長(zhǎng)期股權(quán)投資”： 原成本法下，長(zhǎng)江公司確認(rèn)應(yīng)收股利 = 150×80%=120 萬(wàn)元，對(duì)應(yīng) “投資收益”；轉(zhuǎn)權(quán)益法時(shí)，剩余 40% 股權(quán)對(duì)應(yīng)的股利 = 150×40%=60 萬(wàn)元，需從 “長(zhǎng)期股權(quán)投資 —— 損益調(diào)整” 中扣除（因?yàn)楣衫峙鋾?huì)減少被投資方凈資產(chǎn)，權(quán)益法下需按持股比例調(diào)減長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值），而非加上。 答
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2020-03-02 13:01
maize老師 解答
2020-03-02 13:02
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