夜 追問(wèn)

2020-03-03 15:50

我不是按完工百分比法確認(rèn)的，是按發(fā)票來(lái)確認(rèn)收入

夜 追問(wèn)

2020-03-03 15:51

因?yàn)楹芏鄷r(shí)候，沒辦法拿到工程量和進(jìn)度情況，所以我就直接按發(fā)票來(lái)確認(rèn)

軼塵老師 解答

2020-03-03 15:55

如果按照你說(shuō)的 那么你的分錄是對(duì)的 
但是有很多時(shí)候 你這樣的確認(rèn) 毛利率是失衡的  會(huì)造成利潤(rùn)的非均衡實(shí)現(xiàn)

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:03

這個(gè)我也知道，但是我沒辦法拿到準(zhǔn)確的進(jìn)度，我也沒辦法做這個(gè)成本，

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:06

再者就是，在開始，他們這個(gè)公司在做這些賬的時(shí)候，就沒按工程科目走，不管是成本還是費(fèi)用，都全部進(jìn)入管理費(fèi)用，到今年，也就是一月份我才整理了按項(xiàng)目來(lái)分做收入和成本的，這樣下來(lái)，我也分不出來(lái)這個(gè)成本了

軼塵老師 解答

2020-03-03 16:08

老項(xiàng)目老辦法 新項(xiàng)目還是要分出來(lái)

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:08

老師，核算毛利這一步，我等到工程結(jié)束后再一筆核算，這個(gè)應(yīng)該不影響吧，我每個(gè)月只結(jié)轉(zhuǎn)成本，不核算毛利可以嗎？

軼塵老師 解答

2020-03-03 16:10

這種只適用于月末 年末不能這樣  年末要有利潤(rùn)的

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:11

那也就是說(shuō)，以前年度的項(xiàng)目還是按照以前的核算方法嗎？那這樣的話，利潤(rùn)表上就出現(xiàn)有收入，沒有成本，只有損益類了

軼塵老師 解答

2020-03-03 16:12

我是說(shuō)你賬上可以這樣做 但是申報(bào)表最好要分出來(lái) 大概分一下  成本不能為零

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:12

那我就一年核算一次，這樣影響不是很大吧，哎呀，頭疼呀

軼塵老師 解答

2020-03-03 16:13

還是按照正規(guī)的來(lái)比較好 后遺癥少

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:15

老師，怎么分呀，要重新調(diào)賬嗎？能分出來(lái)的只有今年的新項(xiàng)目，以前那些老項(xiàng)目，不管是成本還是費(fèi)用，全都進(jìn)入管理費(fèi)用，真不知道哪個(gè)財(cái)務(wù)做的賬，腦瓜疼

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:16

那老師有什么好辦法嗎？能教教嗎？

軼塵老師 解答

2020-03-03 16:16

只能根據(jù)你的票據(jù)的性質(zhì)來(lái)分  是工程支出的分到成本

夜 追問(wèn)

2020-03-03 16:17

可是已經(jīng)年結(jié)了，這個(gè)賬怎么調(diào)呀

軼塵老師 解答

2020-03-03 16:38

把以前的賬打開 管理費(fèi)用調(diào)整至營(yíng)業(yè)成本

夜 追問(wèn)

2020-03-03 17:49

我的意思是，已經(jīng)年結(jié)了，會(huì)有影響嗎？

軼塵老師 解答

2020-03-03 17:56

肯定是會(huì)計(jì)處理不規(guī)范  導(dǎo)致稅務(wù)申報(bào)有問(wèn)題