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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-03-04 15:23

你好  你取得收入 做借銀行存款貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅      沒超過標準 做借 應交稅費-應交增值稅貸營業(yè)外收入      購進做借庫存商品 貸銀行存款   發(fā)生費用 借管理費用等貸銀行存款 。

覺知 追問

2020-03-04 15:32

老師,沒有超過標準就是沒有超過10萬或季度30萬嗎?借 應交稅費-應交增值稅貸營業(yè)外收入 是指什么?

meizi老師 解答

2020-03-04 15:34

你好 是的 ;   就是免征的增值稅 要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去

覺知 追問

2020-03-04 15:37

老師,免征增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入,是季度末轉(zhuǎn)?還是月末轉(zhuǎn)?謝謝!

meizi老師 解答

2020-03-04 15:38

你好  一般你季報的話 就季末轉(zhuǎn)

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相關問題討論
你好,嗯額,小規(guī)模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好!一個企業(yè)實際上只允許有一套賬,不過實際上小規(guī)模也是有外帳的
2017-07-22 11:28:33
你好 這個是看你們稅局的核定 一般新公司剛開始是小規(guī)模;一般 連續(xù)12個月的滾動銷售超過500萬的企業(yè)必須登記成為一般納稅人,后期小規(guī)模企業(yè)超過以上標準也是會要求一般納稅人。
2019-09-21 09:55:09
你好,不是的,雖然一般納稅人是13%,最后繳納的時候是銷項-進項。如果進項多,那可能都不納稅。增值稅如果開了專票,必須納稅。所以不能說明小規(guī)模一定有優(yōu)勢。
2020-05-27 19:55:18
您好,是的,按3%的增值稅率開的。代開的發(fā)票入賬時,借:現(xiàn)金或者銀行存款等科目,貸:主營業(yè)務收入,應交稅費-應交增值稅。
2017-08-04 21:58:56
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