傲雪寒梅 追問

2020-03-05 12:47

那抵稅時怎么填報增值稅申報表？

小云老師 解答

2020-03-05 12:48

你營業(yè)外要轉(zhuǎn)到本年利潤啊，增值稅申報表不需要體現(xiàn)這個

傲雪寒梅 追問

2020-03-05 12:50

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了啊。這個捐款我們有收據(jù)不是可以抵稅嗎？請問怎么抵??？

小云老師 解答

2020-03-05 12:52

這個是所得稅前扣除，和增值稅沒關(guān)系

傲雪寒梅 追問

2020-03-05 13:15

怎么個所得稅前扣除？怎么操作？能說的具體一點嗎？

小云老師 解答

2020-03-05 13:18

你之前沒有交過所得稅嗎？計算方法是一樣的，如果不明白你可以簡單理解為這個是你的費用，就像你的房租水電一樣扣

傲雪寒梅 追問

2020-03-05 13:33

也就是說，在申報上沒什么操作，這筆錢已經(jīng)和管理費用一起轉(zhuǎn)到本年利潤的借方了，就一起算做費用了，那收入減去費用后的利潤是不包括這筆捐款的，這樣就是稅前扣除了。我理解的對嗎？

小云老師 解答

2020-03-05 13:33

是的，理解正確，不需要針對這筆捐贈額外去申報什么

傲雪寒梅 追問

2020-03-05 13:40

那如果我們沒有收據(jù)，那這個分錄怎么寫呢？是不是就不入營業(yè)外支出了？因為只要一入營業(yè)外支出，那就已經(jīng)是稅前扣除了。

小云老師 解答

2020-03-05 13:42

肯定要有相關(guān)票據(jù)才能稅前扣除的，但是做賬不影響，如果你沒票匯算清繳調(diào)增