飛 追問

2020-03-08 18:13

沒用是否可以呢，不經(jīng)常生產(chǎn)

莊老師 解答

2020-03-08 18:14

你好，按正規(guī)來做要用，不管多還是少

飛 追問

2020-03-08 18:17

那不生產(chǎn)的時候，工人工資也用生產(chǎn)成本核算么？現(xiàn)在都在管理費用里面

莊老師 解答

2020-03-08 18:17

你好，是的，不生產(chǎn)的時候，工人工資也是生產(chǎn)成本核算

飛 追問

2020-03-08 18:21

工資從生產(chǎn)成本過渡到主營業(yè)務(wù)成本么？還是到費用？

莊老師 解答

2020-03-08 19:23

你好，從生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品，入賬計入庫存商品

莊老師 解答

2020-03-08 19:24

銷售時，結(jié)轉(zhuǎn)，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品

飛 追問

2020-03-08 19:33

那沒有生產(chǎn)的時候工資也記生產(chǎn)成本，到月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

莊老師 解答

2020-03-08 19:47

你好，是生產(chǎn)工人工資一樣的，和上面結(jié)轉(zhuǎn)相同

飛 追問

2020-03-08 19:50

我的意思是本月沒有生產(chǎn)入庫，那工資放在生產(chǎn)成本里，月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

莊老師 解答

2020-03-08 20:24

你好，本月沒有生產(chǎn)入庫，那工資放在生產(chǎn)成本里不用轉(zhuǎn)， 資產(chǎn)負債表時將生產(chǎn)成本計入存貨，等完成再轉(zhuǎn)產(chǎn)成品

飛 追問

2020-03-08 20:29

資產(chǎn)負債表日記入存貨是用什么科目呢？

飛 追問

2020-03-08 20:29

還有如果我們沒用生產(chǎn)成本這個科目有啥風(fēng)險么？

莊老師 解答

2020-03-08 20:43

你好，生產(chǎn)成本－－工資有借方余額計入存貨里，

飛 追問

2020-03-08 20:55

懂了，像我們現(xiàn)在沒有用生產(chǎn)成本，工資做的管理費用，會有什么風(fēng)險么？因為生產(chǎn)的工人都要參與研發(fā)，人員比較少，那研發(fā)費用不是也要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用么，所以現(xiàn)在這樣時候也可以呢？

莊老師 解答

2020-03-08 21:06

現(xiàn)在沒有用生產(chǎn)成本，工資做的管理費用，會減少成本，也沒有什么大的風(fēng)險，就是以后研發(fā)費用中工資稅務(wù)局會不會全部讓你們扣除，

飛 追問

2020-03-08 21:15

我們19年12月申請上了國家高新，那20年匯算清繳19年的企業(yè)所得稅能做加計扣除么？

飛 追問

2020-03-08 21:18

研發(fā)費用我們也沒有用研發(fā)支出這個科目，而是管理費用二級科目研發(fā)費用。

莊老師 解答

2020-03-08 21:28

你好，19年12月申請上了國家高新，2020年匯算清繳19年的企業(yè)所得稅可以加計扣除。研發(fā)費用可以計在管理費用二級科目研發(fā)費用

飛 追問

2020-03-08 21:29

那現(xiàn)在就是怕生產(chǎn)部工資沒有記入生產(chǎn)成本而是管理費用，不知道是否可以加計扣除全部，對么？

莊老師 解答

2020-03-08 21:32

你好，有可能稅務(wù)局認為你們無法分清研發(fā)費用，不讓加計扣除