katlyn 追問

2020-03-09 12:33

就后面做了1月的帳才發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬貸方有余額，企業(yè)所得年報已經(jīng)申報了

katlyn 追問

2020-03-09 12:35

貸方余額是9100

katlyn 追問

2020-03-09 12:37

那么分錄是不是借：以前年度損益調(diào)整9100，貸：應(yīng)付職工薪酬9100

maize老師 解答

2020-03-09 12:42

貸方？？？是借方有余額吧？1月不發(fā)12月工資？這個1月發(fā)12月，有貸方這個正常的，

katlyn 追問

2020-03-09 12:43

我的意思是說，做1月帳的時候，發(fā)現(xiàn)19年9月上一任做的帳沒有計提9月工資，然后做一月的帳的時候，發(fā)現(xiàn)貸方余額有9100

maize老師 解答

2020-03-09 12:49

9月那個做啥，直接做借管理費用 工資 貸銀行嗎，還是只做借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行，

maize老師 解答

2020-03-09 12:49

借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行， 做這個那現(xiàn)在就做，借：以前年度損益調(diào)整9100，貸：應(yīng)付職工薪酬9100

katlyn 追問

2020-03-09 13:49

9月沒計提，只有發(fā)放

maize老師 解答

2020-03-09 13:50

借：以前年度損益調(diào)整9100，貸：應(yīng)付職工薪酬9100  借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整