21年稅務(wù)師取證 追問

2020-03-10 19:38

答案跟你說的不一樣

陳詩晗老師 解答

2020-03-10 19:40

不好意思。
你這里材料里面也是農(nóng)產(chǎn)品。
那么你總的農(nóng)產(chǎn)品就是13%，那么這里就是80/（1-13%）*13%，這是農(nóng)產(chǎn)品不可抵扣
銷售電是按17%，這里我寫成了11%，抱歉。我記錯(cuò)了。0.2*17%
然后再是運(yùn)費(fèi)。0.6*11%

21年稅務(wù)師取證 追問

2020-03-10 19:42

80?1?0.13是什么意思

陳詩晗老師 解答

2020-03-10 19:43

農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)抵扣是按收購金額*13%抵扣的
所以你在計(jì)算不可抵扣的進(jìn)項(xiàng)要換算為之前的收購 價(jià)格。

21年稅務(wù)師取證 追問

2020-03-10 19:47

哦哦哦

21年稅務(wù)師取證 追問

2020-03-10 19:48

為什么用80而不是110

陳詩晗老師 解答

2020-03-10 19:54

110是總成本，包含了運(yùn)費(fèi)等。這里材料才是 農(nóng)產(chǎn)品，所以是80