時(shí)尚的石頭 追問

2020-03-11 21:49

2014年已經(jīng)支付了這個(gè)工程款，2019年又重復(fù)支付了，不是賬務(wù)處理錯(cuò)誤，2019年支付工程款的時(shí)候收了進(jìn)項(xiàng)的增值稅票，已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在工程款收回來了，會(huì)計(jì)憑證應(yīng)該怎樣做喃

趙海龍老師 解答

2020-03-11 21:56

我在描述一下，是不是14年項(xiàng)目沒有開票，然后去年補(bǔ)票的時(shí)候你過賬支付了。然后之前付出去的那個(gè)又退回來了

時(shí)尚的石頭 追問

2020-03-11 22:02

2014年開的普票，付款了，2019年開的增值稅發(fā)票，又付款了，2019年開的增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)抵扣了，現(xiàn)在2020年發(fā)現(xiàn)重復(fù)付了，對(duì)方退款了，我怎樣做會(huì)計(jì)憑證，抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅怎么辦

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:05

你好，抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，你在系統(tǒng)做一個(gè)購入方紅沖發(fā)票的申請(qǐng)

時(shí)尚的石頭 追問

2020-03-11 22:08

我的會(huì)計(jì)憑證是不是這樣做:借:銀行存款   貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸:應(yīng)交稅金_增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額      是不是這樣反過來就好了喃

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:12

方向不要變，數(shù)字用負(fù)數(shù)。

時(shí)尚的石頭 追問

2020-03-11 22:13

謝謝老師

趙海龍老師 解答

2020-03-11 22:15

不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步