小周 追問

2020-03-12 09:41

能說詳細一點？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 09:44

比方說你所發(fā)生的研發(fā)費用，那么有很多項目構(gòu)成啊，比方說研發(fā)工資研發(fā)材料等等。就是說，你把你種的研發(fā)費用需要分一個非常詳細的明細來進行分別處理，你圖二里面的明細。

小周 追問

2020-03-12 09:45

19年總收入 7766711.10  要歸集多少研發(fā)費用呢，具體又是怎么設(shè)置科目的，可以舉列說明一下？現(xiàn)在賬里面接手11-12月賬，就按照票據(jù)上的工資  社保  公積金，  財務(wù)代理費  軟件服務(wù)費  房租水電費 差旅費  住宿費來設(shè)置了管理費用—研發(fā)費用-對應(yīng)以上各類明細，對方又說直接在管理費用—研發(fā)費用里面就好了，意思是直接把這些費用都放到管理費用—研發(fā)費用，下面不用再設(shè)置三級明細科目了？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 09:48

這個不是說我來告訴你要規(guī)矩多少的研發(fā)費用，而是根據(jù)你要求連總的經(jīng)營過程當(dāng)中發(fā)生的研發(fā)費用。比如說你要九年經(jīng)營過程當(dāng)中，總都發(fā)生了50萬的研發(fā)費用，那么這50萬的研發(fā)費用有多少是工資又有多少事？社保，還有多少是住宿等。發(fā)生的金額給他分別明細出來就可以了。

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 09:49

這個不是說我來告訴你要規(guī)矩多少的研發(fā)費用，而是根據(jù)你19年總的經(jīng)營過程當(dāng)中發(fā)生的研發(fā)費用。比如說你19年經(jīng)營過程當(dāng)中，總都發(fā)生了50萬的研發(fā)費用，那么這50萬的研發(fā)費用有多少是工資又有多少事？社保，還有多少是住宿等。發(fā)生的金額給他分別明細出來就可以了。

小周 追問

2020-03-12 09:49

我這個分的還不細？你能舉列說明下？怎么設(shè)置科目這些

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 09:53

不是說你這個分的不夠細，如果說你是要去申請高新企業(yè)的話，它是有一個專門的研發(fā)費用的一個輔助明細登記賬。根據(jù)他這個明細，登記照里面設(shè)置的項目去進行分類，而不是你自己去給他分了。

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 09:53

這個你要去領(lǐng)一個，你要申請這個高新企業(yè)的這邊的一個資料，他會有一個專門的一個表格，這里面會把這個研發(fā)費用細分為哪些類？你根據(jù)這個表格里面的分類去進行歸集。

小周 追問

2020-03-12 10:01

那科目怎么設(shè)置呢

小周 追問

2020-03-12 10:07

我是這樣操作？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 10:13

不是這個，你去你當(dāng)?shù)氐母咝缕髽I(yè)申請的這個地方，他有一個專門的輔助明細賬的登記規(guī)定表格，你按這個表格里面的設(shè)置。

小周 追問

2020-03-12 10:19

深圳市的

小周 追問

2020-03-12 10:21

深圳市的，怎么找呢，我不太懂

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 10:24

你的立項報告 呢。根據(jù)立項報告 來設(shè)置。

小周 追問

2020-03-12 12:22

立項報告？我問了同事有的審計公司要，有的不要，我們沒有做對方也不要求呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 12:24

如果你沒有立項報告，那也就沒有一個參考標準。你按你圖二的明細科目處理。

小周 追問

2020-03-12 12:51

我不太會，可以就圖中的舉列說明怎么設(shè)置會計科目？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 12:54

是的，研發(fā)支出-費用化-人員工資
研發(fā)支出-資本化-服務(wù)費等等。
根據(jù)你實際的明細這樣設(shè)置就行

小周 追問

2020-03-12 13:00

把這些費用都這樣設(shè)置？月末要結(jié)轉(zhuǎn)？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 13:03

是 的，月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以了。

小周 追問

2020-03-12 13:09

好的，我先試下，

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 13:14

嗯嗯，你先看一下處理