吳美麗 追問(wèn)

2020-03-12 16:21

增值稅呢啊啊

辜老師 解答

2020-03-12 16:23

增值稅銷項(xiàng)稅是確認(rèn)收入的時(shí)候確認(rèn)的

吳美麗 追問(wèn)

2020-03-12 16:36

計(jì)提附加稅的時(shí)候，增值稅不是還沒(méi)繳嗎

辜老師 解答

2020-03-12 16:37

是的，確認(rèn)收入的時(shí)候，借：應(yīng)收賬款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

吳美麗 追問(wèn)

2020-03-12 16:38

計(jì)提附加稅的時(shí)候，增值稅不是還沒(méi)繳嗎

辜老師 解答

2020-03-12 16:39

你這樣結(jié)轉(zhuǎn)后，你能確定你需要繳納增值稅了