愛游???? 追問

2020-03-12 20:36

你好具體是怎么操作，分錄，和報(bào)稅表里怎么填寫？

文老師 解答

2020-03-12 20:49

借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
申報(bào)體現(xiàn)在納稅調(diào)整明細(xì)表的跨年度調(diào)整項(xiàng)目里面調(diào)減成本

愛游???? 追問

2020-03-12 20:55

你好，老師，我們是工程裝飾行業(yè)，19年有一個(gè)項(xiàng)目未開票，也沒有收入款項(xiàng)，但是老板卻把材料采購(gòu)成本都入賬了，導(dǎo)致成本過(guò)高，沒有對(duì)應(yīng)收入，我這個(gè)怎么調(diào)整呢。

愛游???? 追問

2020-03-12 21:33

老師您好，像這樣沒有對(duì)應(yīng)收入的采購(gòu)成本從公司已經(jīng)支付了，怎么填整成本呢？

文老師 解答

2020-03-12 21:59

您原來(lái)是怎么做的

愛游???? 追問

2020-03-12 22:07

借工程施工-合同成本-材料 貸銀行存款/應(yīng)付賬款

文老師 解答

2020-03-12 22:11

那您這還沒有記入成本，不需要調(diào)整

愛游???? 追問

2020-03-12 22:13

原來(lái)的財(cái)務(wù)，有多少成本都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，卻沒有對(duì)應(yīng)的收入。有些沒結(jié)轉(zhuǎn)的，那一直掛在存貨里嗎？

愛游???? 追問

2020-03-12 22:18

之前財(cái)務(wù)都沒有分項(xiàng)目核算。也沒有按收入配比結(jié)轉(zhuǎn)成本，每個(gè)月把存貨都結(jié)轉(zhuǎn)了成本，我來(lái)了之后才做了分項(xiàng)目核算，發(fā)現(xiàn)好多成本沒有收入。而且以后也不會(huì)有收入入賬。這應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

文老師 解答

2020-03-12 22:29

假如確定以后沒有收入入賬的話，那您就不調(diào)整出來(lái)了

愛游???? 追問

2020-03-12 22:57

一直掛在存貨沒問題嗎？

文老師 解答

2020-03-12 23:27

掛在存貨了，您以后有沒有收入確認(rèn)了，以后會(huì)有問題的

愛游???? 追問

2020-03-12 23:39

老師，那我應(yīng)該怎么處理啊？已經(jīng)確認(rèn)沒有收入了，那已經(jīng)入賬工程施工科目和應(yīng)付款科目的，怎么調(diào)整出來(lái)啊？

文老師 解答

2020-03-13 12:04

您好，您這是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)嗎