???????? 追問

2020-03-16 11:35

當(dāng)時(shí)是做的：計(jì)提7月份社保：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-社保（公司部分） 管理費(fèi)用-社保（公司部分） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司部分）  
繳納7月份社保：應(yīng)付職工薪酬-社保（7月公司部分）其他應(yīng)收款-社保（7月個(gè)人部分）銀行存款（7月份社保）
計(jì)提7月份工資：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資 管理費(fèi)用-工資  貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 （這工資里面就是棘計(jì)提的包含8月份的社保）
發(fā)放7月份工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（8月份個(gè)人部分社保）銀行存款
請(qǐng)問現(xiàn)在該怎么去調(diào)整這個(gè)賬？

meizi老師 解答

2020-03-16 11:36

你好    你繳納社保合計(jì)是多少錢  你扣了多少錢 。  你7月社保多少 8月社保多少

???????? 追問

2020-03-16 11:44

繳納的部分是對(duì)的，賬也是對(duì)的，只是去年7月份個(gè)人部分沒扣，直接7月工資就扣了8月份的社保，但是現(xiàn)在來看賬是平的，不知道怎么回事？
7月份繳納的社保合計(jì)是8295.96（個(gè)人部分2338.32，公司部分：5957.64），8月繳納的社保合計(jì)是5104（個(gè)人部分：1456.36，公司部分：3647.64）但是不知道為什么賬卻是平的，沒有余額？現(xiàn)在該怎么做？

meizi老師 解答

2020-03-16 11:46

你好   你比如繳納了7月社保10元  8月社保5元   那么 你扣了5元   你7月沒扣 應(yīng)該是其他應(yīng)收款-個(gè)人部分還是10元 沒扣的。 在借方金額的。   你去查下你的其他應(yīng)收款 -個(gè)人社保明細(xì)賬 里面是否是你們?cè)谑裁磿r(shí)候沖了其他應(yīng)收款 7月的賬  不然不應(yīng)該是平的

???????? 追問

2020-03-16 12:07

剛看了，是在3月份沖了，當(dāng)時(shí)是因?yàn)锳公司要注銷，所以把員工在3月份都轉(zhuǎn)到現(xiàn)在B公司來了，所以當(dāng)時(shí)是A公司繳納的社保，但是在B公司扣的個(gè)人部分，當(dāng)時(shí)去社保轉(zhuǎn)移的時(shí)候，A公司3月份多繳的部分，退到B公司來了，所以這樣賬就是平的，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-03-16 12:09

你好      那實(shí)際這個(gè)社保 本來就是要B公司承擔(dān)的。 B公司沒做計(jì)提和繳納分錄的話  。那你就補(bǔ)做    然后去社保退回來的錢在去沖計(jì)提和繳納的分錄 這樣才平

???????? 追問

2020-03-16 12:13

嗯，已經(jīng)做了的，多繳的部分，在這個(gè)月已經(jīng)做了的，現(xiàn)在賬是平的，但是7月份的應(yīng)該扣的部分扣錯(cuò)成8月了，但是當(dāng)時(shí)已經(jīng)做了計(jì)提和繳納了，就是發(fā)放工資的時(shí)候，7月份個(gè)人部分社?？鄢?月份的了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么操作？

meizi老師 解答

2020-03-16 12:15

你好   如果是錯(cuò)誤扣除了。你就去把之前發(fā)放工資的分錄紅沖 在做一筆扣7月社保就行了。

???????? 追問

2020-03-16 12:18

這樣去沖紅之前的賬，工資和社保的賬就不平了呀，因?yàn)楣べY表里面是要扣社保的，可以直接在這個(gè)月發(fā)放2月份工資，扣7月份的社保不？這樣的話，下個(gè)月開始就是正常扣了，3月份工資扣3月社保！

meizi老師 解答

2020-03-16 12:26

你好  可以的 你可以補(bǔ)扣的  本來這個(gè)社保不是說非得要在次月扣的。 如果次月沒扣的 可以在以后月份工資補(bǔ)扣的?？梢缘?/p>

???????? 追問

2020-03-16 12:28

因?yàn)橛?jì)提社保和繳納社保的賬都是對(duì)的，那現(xiàn)在扣7月份社保應(yīng)該怎么做呢？繳納社?？隙ㄊ菍?duì)的上，是對(duì)的，但是現(xiàn)在2月份扣取7月份社保，賬應(yīng)該怎么做？

meizi老師 解答

2020-03-16 12:29

你好  補(bǔ)扣 在工資扣除 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保  （7月社保金額 ）銀行存款等

???????? 追問

2020-03-16 12:39

這樣做的話，借方就是負(fù)數(shù)余額，應(yīng)該怎么做賬才會(huì)平？

meizi老師 解答

2020-03-16 12:45

你好 你去看看你之前掛的其他應(yīng)收款金額掛對(duì)沒有 。 正常你沒扣  你其他應(yīng)收款-個(gè)人社保金額 是借方正數(shù)的。  你現(xiàn)在扣除在貸方里面去扣除 這樣就平了。

???????? 追問

2020-03-16 12:48

由于今年1月份調(diào)整后，另外兩名員工到C公司去了，現(xiàn)在是讓C公司發(fā)放2月份工資的時(shí)候，代扣7月份社保，然后再把這部分轉(zhuǎn)到B公司來？

meizi老師 解答

2020-03-16 12:49

你好   2月的工資 到底是B公司產(chǎn)生的 還是C公司產(chǎn)生的。  代扣這個(gè)7月社保 是應(yīng)該在B還是C扣除的。  你要先弄清楚這個(gè) 才好判斷怎么來做。 你們是不是同時(shí)做幾個(gè)公司的賬  員工還是串的

???????? 追問

2020-03-16 13:19

公司繳納部分是對(duì)的，就是社保的個(gè)人部分少扣了7月份的，（本來是扣的7月份的社保，但是被扣到8月份社保去了，）現(xiàn)在發(fā)放2月份的工資就扣7月份的社保，是不是還要計(jì)提一次才對(duì)？不然余額借方始終是負(fù)數(shù)

meizi老師 解答

2020-03-16 13:24

你好 你少扣了社保  你其他應(yīng)收款-個(gè)人社保就會(huì)借方余額 。 你到時(shí)工資里面補(bǔ)扣就行了。 就平科目了。   你之前7月的社保應(yīng)該是計(jì)提單位部分的。 個(gè)人部分在繳納的時(shí)候做繳納分錄就行了。 不需要你去單獨(dú)計(jì)提的