愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:14

勞務(wù)派遣公司

鄒老師 解答

2020-03-16 21:15

你好，借；銀行存款等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:18

選擇的差額征稅的，普票是代發(fā)用工工資的，申報時這個稅費(fèi)是扣除出來的，做賬時也入應(yīng)交稅費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2020-03-16 21:19

你好，代發(fā)工資部分計入其他應(yīng)付款核算就是了，有收入就需要做應(yīng)交稅費(fèi)的 
你好，借；銀行存款等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，其他應(yīng)付款

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:21

開的普票就是代發(fā)工資的票，派遣公開出普票，用工單位才會打款到派遣公司來代發(fā)工資

鄒老師 解答

2020-03-16 21:22

你好，開具的普通發(fā)票金額全部是代發(fā)工資金額，沒有取得勞務(wù)派遣服務(wù)收入，是這個意思?

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:22

是的

鄒老師 解答

2020-03-16 21:24

你好，那就是這樣做分錄，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:24

不做收入是吧

鄒老師 解答

2020-03-16 21:25

你好，開的普票就是代發(fā)工資的票（根據(jù)你這個描述，是不做收入處理的）

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:32

那這普票不做收入，到時利潤表的收入和納稅申報表的收入會不一致的？

鄒老師 解答

2020-03-16 21:33

你好，既然賬面不做收入，那增值稅申報表也是不做收入申報的
納稅申報表與利潤表的收入就是一致的

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:35

那是開了票的，怎么可以不申報？只是選擇了差額申報

鄒老師 解答

2020-03-16 21:37

你好，差額申報的勞務(wù)派遣企業(yè)，你開具發(fā)票的內(nèi)容是代發(fā)工資，那就不需要按收入處理的

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:39

意思是普票的可以不做申報

鄒老師 解答

2020-03-16 21:40

你好，不是普票可以不做申報，而是發(fā)票內(nèi)容是代發(fā)工資決定了可以不用做收入申報的

愛聽歌的面包 追問

2020-03-16 21:43

你好，我意思也是這樣，開的普票內(nèi)容是勞務(wù)工工資，我的意思這樣的票可以不作申報是嗎，那申報時系統(tǒng)不是自行讀取過去嗎？

鄒老師 解答

2020-03-16 21:47

你好，是做申報，但是這個不屬于收入款項(xiàng)，所以不屬于增值稅申報表的收入的