不忘初心 追問

2020-03-18 09:32

憑證還計提增值稅不？

meizi老師 解答

2020-03-18 09:33

你好  需要的  
按照銷項稅正常的賬務(wù)處理 然后把免的增值稅計入營業(yè)外收入

不忘初心 追問

2020-03-18 09:42

小規(guī)模

meizi老師 解答

2020-03-18 09:45

你好  那你就做 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅     結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  貸營業(yè)外收入 。 因為疫情是沒說免企業(yè)所得稅的

不忘初心 追問

2020-03-18 09:52

但是會計學(xué)堂老師講課都不計提呀

meizi老師 解答

2020-03-18 09:57

你好 這個是不免企業(yè)所得稅的。 所以是要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入去的。

不忘初心 追問

2020-03-18 10:43

那個對呀？講課都是含稅 不計提

meizi老師 解答

2020-03-18 10:47

你好    實際中我看到有稅務(wù)發(fā)的回復(fù) 是說的疫情雖然免增值稅。 但是不免企業(yè)所得稅 。 所以你需要做賬體現(xiàn)增值稅  在結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入去的。