甜甜 追問

2020-03-18 21:36

這月還沒做，是本月退回來的

甜甜 追問

2020-03-18 21:37

這個(gè)要是沖減分錄的話，那這個(gè)保險(xiǎn)有單位部分為管理費(fèi)用，個(gè)人部分為其他應(yīng)收款，那這個(gè)退回來的款是屬于那一部分的?

小惑老師 解答

2020-03-18 21:40

你這個(gè)是單位承擔(dān)社保嗎？

甜甜 追問

2020-03-18 21:41

在單位上的社保不都是按比例單位和公司都會(huì)有么？

甜甜 追問

2020-03-18 21:42

單位不是代扣代繳員工的那份么？到時(shí)候發(fā)工資的時(shí)候扣除社保那部分不就可以么？意思不是這樣的還是？

小惑老師 解答

2020-03-18 21:44

對(duì)，有單位承擔(dān)的，有個(gè)人承擔(dān)的，你不是先繳納，然后又退還公司負(fù)擔(dān)的部分是嗎？

甜甜 追問

2020-03-18 21:46

退到公司公賬上面了，但我不知道是不是屬于公司這部分，我想問問這個(gè)時(shí)間段為什么會(huì)有退保險(xiǎn)的這個(gè)情況？還有一般公賬收到這個(gè)退款怎么做分錄

小惑老師 解答

2020-03-18 21:47

最近不是疫情，國家免公司承擔(dān)的部分，你看看金額是不是跟公司承擔(dān)部分一樣

甜甜 追問

2020-03-18 21:48

沒有，這退了幾十塊錢，好像還寫著工傷這個(gè)備注，我明天去單位再去核實(shí)一下，那老師這個(gè)分錄怎么寫?

甜甜 追問

2020-03-18 21:49

因?yàn)榈綍r(shí)候打印銀行流水但的話會(huì)計(jì)要做賬，這個(gè)應(yīng)該怎么做分錄

小惑老師 解答

2020-03-18 21:51

這個(gè)就是你先做支付分錄
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
     其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
你要看退什么，是公司還是個(gè)人，公司部分沖費(fèi)用，個(gè)人部分沖其他應(yīng)收款

甜甜 追問

2020-03-18 21:56

因?yàn)槊總€(gè)月的銀行流水單都是單位和個(gè)人的款一塊扣，提現(xiàn)在水單上面，所以這個(gè)應(yīng)該是計(jì)提的時(shí)候：借：管理費(fèi)用    其他應(yīng)收款     貸：應(yīng)付職工薪酬     看到水單做賬的時(shí)候：借：應(yīng)付職工薪酬   貸：銀行存款   是這樣的么？

甜甜 追問

2020-03-18 21:57

老師，我看你這個(gè)分錄是分開寫的，他依據(jù)的原始憑證是怎么樣的?還能單位和個(gè)人的分開?

小惑老師 解答

2020-03-18 22:34

你單位應(yīng)該工資表上就有這個(gè)個(gè)人和公司分別承擔(dān)的金額的

甜甜 追問

2020-03-18 22:37

我們單位工資單只寫著扣多少個(gè)人的這部分，然后應(yīng)發(fā)的工資，沒有公司這部分的社保

甜甜 追問

2020-03-18 22:38

我明天去單位看看這個(gè)工資單會(huì)計(jì)咋做的

小惑老師 解答

2020-03-18 22:40

好的，有問題再來網(wǎng)校咨詢

甜甜 追問

2020-03-19 09:24

老師，那個(gè)上面寫的工傷保險(xiǎn)單位退費(fèi)，退了60.38，后面還寫著集中代付

小惑老師 解答

2020-03-19 09:50

那你就沖公司部分計(jì)入管理費(fèi)用的，這個(gè)險(xiǎn)本身是公司負(fù)擔(dān)

甜甜 追問

2020-03-19 09:57

借：管理費(fèi)用    紅字    貸：應(yīng)付職工薪酬   紅字還是？能直接貸：銀行存款   紅字么？

小惑老師 解答

2020-03-19 10:03

借：銀行存款，別貸方紅字

甜甜 追問

2020-03-19 10:09

這不屬于紅沖分錄么？不是在原有的分錄上沖減么？

小惑老師 解答

2020-03-19 10:24

銀行存款這樣不好看，直接做借方就可以了