惟愿-好 德 追問

2020-03-21 10:18

因為是公司項目，到時候會檢查，會計說需要把項目成本也做進去，我就不懂這什么意思？

王超老師 解答

2020-03-21 10:23

你們是要做過高吧，你們要在主營業(yè)務(wù)成本下面增設(shè)二級科目研發(fā)成本，然后按照一個個項目，再增設(shè)三級科目。
你們會計說的就是從管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到成本那邊去
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：管理費用

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 10:29

也就是做到管理費用里的研發(fā)費用再轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中的研發(fā)成本里，可是老師需要這樣麻煩嗎？
不過剛才才想起來之前會計說讓我從庫存商品里轉(zhuǎn)，庫存商品再從原材料里轉(zhuǎn)，實在是不理解 啊

王超老師 解答

2020-03-21 10:31

那個庫存商品和原材料都是拿來研發(fā)用的，因為國高的要求是，研發(fā)用過的，是不能再拿出去賣的。你們的會計應(yīng)該是這個意思

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 10:34

但是老師，這樣不就是研發(fā)費用做了一遍，研發(fā)成本又做一遍，不是重復了嗎？

王超老師 解答

2020-03-21 10:35

你做的時候是不是沒有分項目，只要是研發(fā)，就全部放到研發(fā)費用里面去了?，F(xiàn)在你們做國高，就要把這些費用全部分離到一個個項目里面去的

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 10:41

對，這次檢查就是因為沒有分項目，要求提供能明確項目的科目分錄，我就在管理費用里的研發(fā)支出增設(shè)了一個項目下面再是具體的支出明細（人工、材料等等）
但是沒加“研發(fā)成本”這個科目，感覺這樣就扣了兩遍了

王超老師 解答

2020-03-21 10:43

就你一個人做？這個是一個大工程，要請第三方來做賬的，至少是5000元起步的。
你需要在主營業(yè)務(wù)成本下面增設(shè)二級科目研發(fā)成本，然后按照一個個項目，再增設(shè)三級科目。

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 10:48

這個……
還好目前就這一個項目
我們總賬做過項目，她遠程遙控，所以她說的好多我聽不懂啊

王超老師 解答

2020-03-21 10:54

是的我看別人專門做這個項目的，5個人，1個星期，1萬2
這個還是友情價的

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 10:58

但我們會計還說簡單 ，就讓我錄個憑證，光這入賬我都暈死了，又要計入費用，又要計入成本，還得增加科目。
老師，那人工、材料等我現(xiàn)在錄到管理-研發(fā)費用里了，是不是現(xiàn)在再轉(zhuǎn)入項目研發(fā)成本里對應(yīng)的，
好不好直接在研發(fā)成本里加支出明細??？
老師，如人工，材料

王超老師 解答

2020-03-21 11:02

那我估計，你加班加點差不多一個月才能弄完
人工材料等
借：主營業(yè)務(wù)成本---研發(fā)成本---XX項目---人工，材料等，相當于你要到第四級了
貸：管理費用---研發(fā)費用

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 11:06

   
老師，好不好直接做到成本里去，不經(jīng)過管理-研發(fā)費用？
我真怕轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去的，回頭再轉(zhuǎn)錯了

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 11:07

不對，好像不行哦，他們還要看研發(fā)輔助賬呢

王超老師 解答

2020-03-21 11:08

是的，還需要做研發(fā)費用的臺賬的，要不然你很容易做錯的

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 11:09

 ，謝謝老師，今天真是太感謝你了

王超老師 解答

2020-03-21 11:10

不客氣，有的企業(yè)讓財務(wù)去做國高，真的是一個大項目的

惟愿-好 德 追問

2020-03-21 11:30

是呢，總賬說她一開始接觸基本每天加班到夜里呢，我還差的遠呢

王超老師 解答

2020-03-21 12:44

是的，項目非常大，你一個人做的話，會非常辛苦