紫藤老師 解答

2020-03-21 12:03

。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再提取。

～＿～ 追問

2020-03-21 12:09

公司沒規(guī)定任意和應(yīng)付股利，那我只提取一個法定盈余公積可以嗎

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:09

提取一個法定盈余公積可以

～＿～ 追問

2020-03-21 12:10

我當(dāng)時12月沒提  ，現(xiàn)在到結(jié)賬到12補一個，影不影響利潤表

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:17

你計提了，然后結(jié)轉(zhuǎn)。不影響利潤表

～＿～ 追問

2020-03-21 12:19

先計提再結(jié)轉(zhuǎn)損益是吧

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:19

先計提再結(jié)轉(zhuǎn)損益的

～＿～ 追問

2020-03-21 12:19

我有點搞不清楚年末結(jié)賬的步驟

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:21

一、 一般損益類的會計科目，月末都要結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)分錄： 
（1）結(jié)轉(zhuǎn)各項收入 
借：主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入 
貸：本年利潤 
（2）期間費用的結(jié)轉(zhuǎn) 
借：本年利潤 
貸：管理費用、銷售費用、財務(wù)費用 
（3）成本支出的結(jié)轉(zhuǎn) 
借：本年利潤 
貸：主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本、營業(yè)外支出 
（4）稅金的結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤 
貸：稅金及附加、所得稅
借:本年利潤
貸:利潤分配-未分配利潤

～＿～ 追問

2020-03-21 12:23

～＿～ 追問

2020-03-21 12:24

計提的所得稅費用和稅金及附加也要結(jié)轉(zhuǎn)？？

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:26

計提的所得稅費用和稅金及附加也要結(jié)轉(zhuǎn)

～＿～ 追問

2020-03-21 12:26

喔喔  您上面說的這些直接期末點 結(jié)轉(zhuǎn)損益 自動生成憑證呀，除了最后一項 借：本年利潤  貸：利潤分配-未分配利潤 需要編制一張憑證是嗎

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:27

借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤 需要編制一張憑證

～＿～ 追問

2020-03-21 12:28

是的

～＿～ 追問

2020-03-21 12:28

那你看下我這個順序?qū)?/p>

～＿～ 追問

2020-03-21 12:29

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:29

對的，借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤這個不影響你的利潤表

～＿～ 追問

2020-03-21 12:29

應(yīng)該是 先結(jié)轉(zhuǎn)損益， 再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 ，最后提取盈余公積吧？

紫藤老師 解答

2020-03-21 12:30

應(yīng)該是 先結(jié)轉(zhuǎn)損益， 再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 ，最后提取盈余公積

～＿～ 追問

2020-03-21 12:36

好的  知道了  我等下改下

～＿～ 追問

2020-03-21 12:36

謝謝

紫藤老師 解答

2020-03-21 22:55

不客氣，如果對解答滿意可以五星好評哦