meimei 追問(wèn)

2020-03-23 12:08

這11萬(wàn)是已經(jīng)開(kāi)過(guò)票，也已經(jīng)付過(guò)款的，然后又退款的，是不是應(yīng)該通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目來(lái)調(diào)整啊

立紅老師 解答

2020-03-23 12:11

你 好，開(kāi)紅字發(fā)票了么？

meimei 追問(wèn)

2020-03-23 12:17

沒(méi)有，就是退款時(shí)做了借應(yīng)付賬款11萬(wàn)，貸銀行存款11萬(wàn)

立紅老師 解答

2020-03-23 12:18

你好，如果是這樣的，是不涉及損益類科目的，不需要用以前年度損益調(diào)整的，只是往來(lái)賬科目掛錯(cuò)了

meimei 追問(wèn)

2020-03-23 12:22

當(dāng)時(shí)是做了收入了呀，難道不應(yīng)該沖減利潤(rùn)嗎？

立紅老師 解答

2020-03-23 12:24

你好，需要開(kāi)紅字發(fā)票沖減收入和銷項(xiàng)稅的?，F(xiàn)在只是單純的退款

meimei 追問(wèn)

2020-03-23 12:44

以前年度的也要開(kāi)紅字發(fā)票嗎？

立紅老師 解答

2020-03-23 12:49

你好，因?yàn)橹挥虚_(kāi)紅字發(fā)票才能沖收入，涉及到以前度年的收入才需要用以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)

meimei 追問(wèn)

2020-03-23 12:50

就是2015年的收入呀

立紅老師 解答

2020-03-23 12:55

你好，因?yàn)閺哪厦娴姆咒浛矗菦](méi)有沖減收少，是單純的退款，所以沒(méi)有用以前年度損益調(diào)整科目，如果退款的同時(shí)需要沖減收入，是需要用以年度損益調(diào)整的，