飛兒 追問

2020-03-24 15:43

飛兒 追問

2020-03-24 15:44

我現(xiàn)在在學報稅，先看看之前是怎么報的

maize老師 解答

2020-03-24 15:50

=14325.4*20% 這個實際交是5% ，減免是20% 二、對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

  上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。

  從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動關系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

  季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

  年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

飛兒 追問

2020-03-24 15:56

那老師，要是下個季度我應納稅所得額超過100萬不超300萬，按照減50%計入應納稅額，按20%交稅嗎

飛兒 追問

2020-03-24 15:56

我是一個季度一報的

飛兒 追問

2020-03-24 15:58

我企業(yè)所得稅表中的利潤總額和利潤表中的利潤總額是一個數(shù)據(jù)嗎

maize老師 解答

2020-03-24 15:59

這個直接看你實際利潤額超過100萬沒，

飛兒 追問

2020-03-24 16:00

奧，應納稅所得額是指實際利潤的？

飛兒 追問

2020-03-24 16:01

那利潤表中和企業(yè)所得稅表中的利潤總額是一個數(shù)據(jù)嗎

maize老師 解答

2020-03-24 16:06

這個季度預繳是的，后面是的，那利潤表中和企業(yè)所得稅表中的利潤總額是一個數(shù)據(jù)嗎