又耳多多 追問

2020-03-25 11:58

就是分錄的總賬科目錯了比如借方鶴貸方都做成了成本，是工作失誤，還有就是企業(yè)所得稅的季報金額填寫錯了等等

江老師 解答

2020-03-25 11:59

這個不影響企業(yè)所得稅，因為借方貸方都是成本的話，不影響成本的數(shù)據(jù)

又耳多多 追問

2020-03-25 12:10

還有就是我的企業(yè)所得說在三季度和四季度填本年累計我填了季度金額，在四季度到大廳修改了并補繳了，但是三季度的還沒有修改這個該怎么辦

江老師 解答

2020-03-25 12:57

企業(yè)所得稅本身就是按本年累計數(shù)據(jù)填寫，對于三季度沒有修改不影響全年的數(shù)據(jù)，因為四季度申報正確，就是對的。錄然對于三季度的收入的本年累計數(shù)據(jù)，必須與利潤表本的收入本年累計數(shù)據(jù)一致，這個是相等的關(guān)系。存在勾稽關(guān)系。