欣然 追問(wèn)

2020-03-26 14:48

這個(gè)賬是我去年11月份結(jié)的，剛打開(kāi)應(yīng)交增值稅科目，發(fā)現(xiàn)里面有好幾個(gè)明細(xì)科目有余額，我該怎么做？是只要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)嗎？

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 15:00

老師，給個(gè)分錄，好嗎？

maize老師 解答

2020-03-26 15:01

先去按這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額，銷(xiāo)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出先結(jié)轉(zhuǎn)為0

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 15:18

老師，我分別結(jié)轉(zhuǎn)了進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，顯示是轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是8萬(wàn)多，可是我現(xiàn)在實(shí)際上沒(méi)有留抵啊

maize老師 解答

2020-03-26 15:24

需要查看啥情況，之前有沒(méi)有掛錯(cuò)科目，這個(gè)，只能一筆一筆和你申報(bào)表核對(duì)，

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 15:28

那這個(gè)余額表當(dāng)中本身還有應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅還有借方余額呢

maize老師 解答

2020-03-26 15:31

那是繳納的時(shí)候做借未交增值稅 貸銀行，轉(zhuǎn)出未交增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅下面去，

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 15:43

這是1月份做的結(jié)轉(zhuǎn)憑證是錯(cuò)的嗎？

maize老師 解答

2020-03-26 15:48

是的，需要做借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅這個(gè)才對(duì)

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 15:52

我軟件里沒(méi)有轉(zhuǎn)出未交增值稅3級(jí)科目，就用了應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅這個(gè)科目，我的應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目貸方余額為應(yīng)交的稅費(fèi)，這個(gè)錯(cuò)了嗎？

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 15:53

然后繳納時(shí)，借:應(yīng)交稅金-未交增值稅，貸:銀行存款，我覺(jué)得是對(duì)的呀

maize老師 解答

2020-03-26 15:59

那就按你寫(xiě)做，最后平掉沒(méi)，

maize老師 解答

2020-03-26 15:59

你把進(jìn)項(xiàng)稅額銷(xiāo)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到三級(jí)科目下面，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅

欣然 追問(wèn)

2020-03-26 16:14

老師，您幫我看一下我發(fā)您的圖吧！直接告訴我該怎么做或者哪里做錯(cuò)了，可以嗎？不然我馬上提問(wèn)機(jī)會(huì)就沒(méi)有了

maize老師 解答

2020-03-26 16:23

你這個(gè)轉(zhuǎn)出多交增值稅咋來(lái)的，還有你這個(gè)待抵扣現(xiàn)在是啥情況，你現(xiàn)在增值稅申報(bào)表有余額嗎，

maize老師 解答

2020-03-26 16:30

按你給數(shù)據(jù)這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅三級(jí)科目就是這個(gè)，貸方，1488368.89+267062-1668423.38=87007.51 借未交增值稅，
87007.51 貸應(yīng)交增值稅 未交增值稅 87007.51