唐舒 追問

2020-03-26 15:43

第一年虧損第二年盈余，要不要做彌補(bǔ)第一年虧損分錄

玲老師 解答

2020-03-26 15:53

補(bǔ)虧損，不用做分錄，

唐舒 追問

2020-03-26 16:14

彌補(bǔ)虧損不是要做一個(gè)彌補(bǔ)盈余公積虧損分錄嗎

玲老師 解答

2020-03-26 16:19

稅前利潤補(bǔ)虧，不用寫你補(bǔ)虧損的分錄

唐舒 追問

2020-03-26 16:23

那什么時(shí)候才寫彌補(bǔ)的分錄

唐舒 追問

2020-03-26 16:25

這個(gè)老師說這樣你看下

玲老師 解答

2020-03-26 16:55

咱們說的不是一回事，我說的是稅前利潤補(bǔ)虧損

唐舒 追問

2020-03-26 17:20

哦有點(diǎn)悶了

玲老師 解答

2020-03-26 17:37

稅后利潤補(bǔ)虧損要寫分錄 的  就是汪老師說的那個(gè)分錄

唐舒 追問

2020-03-26 17:40

我們不是都是看凈利潤，凈利潤盈利就是賺錢嗎，虧就是虧本嗎，

唐舒 追問

2020-03-26 17:41

你說的稅后利潤是交稅不提現(xiàn)在利潤表里面最后的凈利潤還要減去一年交稅的金額看下是盈利還是虧損是嗎

玲老師 解答

2020-03-26 17:45

企業(yè)計(jì)算所得稅時(shí)，如果當(dāng)期有盈利，可以在計(jì)算所得稅之前先把虧損彌補(bǔ)，然后按照你補(bǔ)后的實(shí)際利潤來計(jì)算，企業(yè)所得稅

玲老師 解答

2020-03-26 17:45

這也就是平時(shí)企業(yè)所得稅說的，可以往前彌補(bǔ)五年的虧損

唐舒 追問

2020-03-26 17:46

哦哦我感覺這樣講有點(diǎn)懵，實(shí)際操作才懂

唐舒 追問

2020-03-26 17:47

彌補(bǔ)五年虧損那是匯算清繳時(shí)候才做的而且要連續(xù)虧損5年才有做這個(gè)

唐舒 追問

2020-03-26 17:47

如果連續(xù)虧五年企業(yè)也要倒閉了

玲老師 解答

2020-03-26 17:54

你好 平時(shí)預(yù)交時(shí)也可以補(bǔ) 虧損。

唐舒 追問

2020-03-26 17:55

預(yù)交補(bǔ)虧損是要做什么嗎

玲老師 解答

2020-03-26 17:59

就是本期有利潤了，可以彌補(bǔ)以前的虧損，按照彌補(bǔ)之后的利潤金額在計(jì)提所得稅交所得稅

唐舒 追問

2020-03-26 18:01

那當(dāng)個(gè)季度彌補(bǔ)的話是要做什么分錄嗎，還是報(bào)稅時(shí)候直接填

玲老師 解答

2020-03-26 18:07

稅前補(bǔ)虧損不用做分錄按實(shí)際 利潤計(jì)提所得稅交所得稅就好了

唐舒 追問

2020-03-26 18:07

哦哦好

唐舒 追問

2020-03-26 18:08

那就是預(yù)交時(shí)候所得稅你可以先填然后最后一個(gè)季度時(shí)候最好報(bào)的要跟報(bào)表一樣的對吧

玲老師 解答

2020-03-26 18:10

是的，利潤表的數(shù)據(jù) 和所得稅報(bào)表的數(shù)據(jù) 是一樣的