學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:13

老師，請問每個季度財務(wù)報表中利潤表的申報中，本季度本期金額與下個季度上期金額不一致有影響嗎？

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:15

我在填寫最后一個季度的預(yù)繳稅款申報時，用最后一個季度利潤表本期金額減去第一個季度的上期金額，應(yīng)該就是此表的本年累計金額吧？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:15

你好，上期金額是上年同期金額，而不是上個季度的發(fā)生額
所以本季度本期金額與下個季度上期金額不一致是正常的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:19

也就是我的預(yù)繳納稅申報中本年累計數(shù)應(yīng)該等于利潤表中4個季度本期金額的想加之和是嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:19

你好，是的，是這樣的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:22

老師，請問每個季度申報了財務(wù)報表和預(yù)繳納稅申報之后，又更改了公司的做賬，但是沒有更改季報的財務(wù)報表和預(yù)繳納稅申報，這樣會有影響嗎？可以在年終匯算清繳的時候調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:25

你好，個人建議更改賬之后需要去做報表的更正，申報表的更正，做到報表與申報的財務(wù)報表，所得稅申報表數(shù)據(jù)一致才是的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:29

謝謝老師的建議，老師我還想請問預(yù)繳納稅申報表中營業(yè)成本除了包含利潤表中的營業(yè)成本之外，應(yīng)該還包含管理費(fèi)用，營業(yè)稅金及附加之和嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:29

你好
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費(fèi)用

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:34

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:35

老師，那這個表中期間費(fèi)用、營業(yè)外收支應(yīng)該填寫在哪里呢？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:43

你好，期間費(fèi)用、營業(yè)外收支體現(xiàn)在利潤總額欄次

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:46

也就是營業(yè)收入填寫主營業(yè)務(wù)收入+其他營業(yè)收入；營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本；然后利潤總額=營業(yè)收入+營業(yè)外收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-期間費(fèi)用-營業(yè)務(wù)支持等的金額是嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:51

你好，是的，是這樣的